Pradžia
Naujausi teisės aktai
Teisės aktų paieška
Prenumerata
Informacija
Kontaktai
TAR teisinė informacija
Sutartys
Naudotojo vadovas
DUK
Lietuvos teisėkūros sistema
Mobili versija
Neįgaliesiems
Deutsch
English
Français
Lietuvių
Русский
Deutsch
English
Français
Lietuvių
Русский
Dėl Audito įmonių patikrinimų, vykdomų įgyvendinant pinigų plovimo ir (ar) teroristų finansavimo prevencijos priemones, atlikimo tvarkos aprašo tvirtinimo
Rūšis:
Nutarimas
Priėmimo data:
2024-02-20
Galiojanti suvestinė redakcija:
Nėra
Registravimo duomenys:
2024-03-07 Nr. 2024-04285
Įstaigos suteiktas Nr.:
1.4-9.2.15.1
Suvestinių redakcijų sąrašas pagal datą:
Nėra
Galioja
Chronologija
2024-03-08
Įsigalioja
2024-03-07
Paskelbta TAR
2024-02-20
Priimtas teisės aktas
Įsigalioja 2024-03-08
Priėmė:
Lietuvos auditorių rūmai
Pakeitimų projektai:
Nėra
Ex post vertinimas:
Nėra
Paskelbta:
TAR, 2024-03-07, Nr. 4285
Eurovoc terminai:
auditavimas
pinigų plovimas
ekonominis nusikaltimas
nusikaltimų prevencija
kova su nusikalstamumu
1216 baudžiamoji teisė
2826 socialiniai reikalai
2421 laisvas kapitalo judėjimas
4026 apskaita
Ryšys su ES teisės aktais:
Nėra
Dokumento struktūra
Padaryti matomą:
Rodyti tik:
Pagrindinė dalis
Preambulė
Pastraipa
Parašo rekvizitai
Pabaiga
Patvirtinta AUDITO ĮMONIŲ PATIKRINIMŲ, VYKDOMŲ ĮGYVENDINANT PINIGŲ PLOVIMO IR (AR) TERORISTŲ FINANSAVIMO PREVENCIJOS PRIEMONES, ATLIKIMO TVARKOS APRAŠAS
1 Skyrius BENDROSIOS NUOSTATOS
1 Punktas (1 p.)
1.1 Papunktis (1.1 pp.)
1.2 Papunktis (1.2 pp.)
1.3 Papunktis (1.3 pp.)
1.4 Papunktis (1.4 pp.)
1.5 Papunktis (1.5 pp.)
1.6 Papunktis (1.6 pp.)
2 Punktas (2 p.)
3 Punktas (3 p.)
3.1 Papunktis (3.1 pp.)
3.2 Papunktis (3.2 pp.)
3.3 Papunktis (3.3 pp.)
3.4 Papunktis (3.4 pp.)
2 Skyrius LAR ORGANAI IR PASKIRTI ASMENYS, ĮGYVENDINANTYS LIETUVOS RESPUBLIKOS PINIGŲ PLOVIMO IR TERORISTŲ FINANSAVIMO PREVENCIJOS ĮSTATYMO REIKALAVIMUS, IR JŲ FUNKCIJOS
4 Punktas (4 p.)
5 Punktas (5 p.)
6 Punktas (6 p.)
6.1 Papunktis (6.1 pp.)
6.2 Papunktis (6.2 pp.)
6.3 Papunktis (6.3 pp.)
7 Punktas (7 p.)
8 Punktas (8 p.)
8.1 Papunktis (8.1 pp.)
8.2 Papunktis (8.2 pp.)
8.3 Papunktis (8.3 pp.)
8.4 Papunktis (8.4 pp.)
8.5 Papunktis (8.5 pp.)
3 Skyrius AUDITO ĮMONIŲ PATIKRINIMŲ PLANO SUDARYMO KRITERIJAI IR PASIRUOŠIMAS PATIKRINIMUI
9 Punktas (9 p.)
10 Punktas (10 p.)
10.1 Papunktis (10.1 pp.)
10.2 Papunktis (10.2 pp.)
10.3 Papunktis (10.3 pp.)
10.4 Papunktis (10.4 pp.)
10.5 Papunktis (10.5 pp.)
10.6 Papunktis (10.6 pp.)
10.7 Papunktis (10.7 pp.)
10.8 Papunktis (10.8 pp.)
10.9 Papunktis (10.9 pp.)
10.10 Papunktis (10.10 pp.)
10.11 Papunktis (10.11 pp.)
10.12 Papunktis (10.12 pp.)
10.13 Papunktis (10.13 pp.)
11 Punktas (11 p.)
11.1 Papunktis (11.1 pp.)
11.2 Papunktis (11.2 pp.)
12 Punktas (12 p.)
13 Punktas (13 p.)
14 Punktas (14 p.)
15 Punktas (15 p.)
16 Punktas (16 p.)
4 Skyrius ASMENS, ATLIEKANČIO AUDITO ĮMONĖS PATIKRINIMĄ, ATRANKA IR SKYRIMAS
17 Punktas (17 p.)
17.1 Papunktis (17.1 pp.)
17.2 Papunktis (17.2 pp.)
18 Punktas (18 p.)
18.1 Papunktis (18.1 pp.)
18.2 Papunktis (18.2 pp.)
19 Punktas (19 p.)
5 Skyrius NEPRIKLAUSOMUMO REIKALAVIMAI
20 Punktas (20 p.)
21 Punktas (21 p.)
21.1 Papunktis (21.1 pp.)
21.2 Papunktis (21.2 pp.)
21.3 Papunktis (21.3 pp.)
21.4 Papunktis (21.4 pp.)
21.5 Papunktis (21.5 pp.)
21.6 Papunktis (21.6 pp.)
21.7 Papunktis (21.7 pp.)
6 Skyrius AMENŲ, ATLIEKANČIŲ AUDITO ĮMONIŲ PATIKRINIMUS, TEISĖS
22 Punktas (22 p.)
22.1 Papunktis (22.1 pp.)
22.2 Papunktis (22.2 pp.)
22.3 Papunktis (22.3 pp.)
22.4 Papunktis (22.4 pp.)
23 Punktas (23 p.)
7 Skyrius AUDITO ĮMONĖS PATIKRINIMO ATLIKIMAS
24 Punktas (24 p.)
25 Punktas (25 p.)
26 Punktas (26 p.)
27 Punktas (27 p.)
28 Punktas (28 p.)
8 Skyrius AUDITO ĮMONĖS PATIKRINIMO REZULTATŲ SVARSTYMAS IR SPRENDIMŲ PRIĖMIMAS
29 Punktas (29 p.)
30 Punktas (30 p.)
30.1 Papunktis (30.1 pp.)
30.2 Papunktis (30.2 pp.)
31 Punktas (31 p.)
31.1 Papunktis (31.1 pp.)
31.2 Papunktis (31.2 pp.)
31.3 Papunktis (31.3 pp.)
31.4 Papunktis (31.4 pp.)
32 Punktas (32 p.)
33 Punktas (33 p.)
33.1 Papunktis (33.1 pp.)
33.2 Papunktis (33.2 pp.)
33.3 Papunktis (33.3 pp.)
33.4 Papunktis (33.4 pp.)
34 Punktas (34 p.)
35 Punktas (35 p.)
9 Skyrius BAIGIAMOSIOS NUOSTATOS
36 Punktas (36 p.)
37 Punktas (37 p.)
38 Punktas (38 p.)
1 Priedas ASMENS, ATLIEKANČIO AUDITO ĮMONĖS PATIKRINIMĄ, PATVIRTINIMAS IR PASIŽADĖJIMAS (1 pr.)
2 Priedas ATASKAITA DĖL AUDITO ĮMONĖS PATIKRINIMO, VYKDOMO ĮGYVENDINANT PINIGŲ PLOVIMO IR (AR) TERORISTŲ FINANSAVIMO PREVENCIJOS PRIEMONES
3 Priedas AUDITO ĮMONĖ PINIGŲ PLOVIMO IR (AR) TERORISTŲ FINANSAVIMO PREVENCIJOS PRIEMONIŲ ĮGYVENDINIMO IR LIETUVOS RESPUBLIKOS PINIGŲ PLOVIMO IR TERORISTŲ FINANSAVIMO PREVENCIJOS ĮSTATYMO REIKALAVIMŲ LAIKYMOSI PATIKRINIMO KLAUSIMYNAS
Susijusi informacija
Teisės akto pakeitimai (
)
Pakeistas dokumentas (
)
Negalioja de jure (
)
Netaikoma (sustabdoma) teismo nutarimu (
)
Laikinai sustabdyto galiojimo TA (
)
Atstatyto laikinai sustabdyto galiojimo TA (
)
Susiję dokumentai (
)
Oficialus teisės akto tekstas
Spausdinti