LIETUVOS RESPUBLIKOS FINANSŲ MINISTRO

Suvestinė redakcija nuo 2016-11-11

Įsakymas paskelbtas: Žin. 2009, Nr. 12-475, i. k. 1092050ISAK001K-013

Nauja redakcija nuo 2013-01-04:

Nr. 1K-456, 2012-12-28, Žin. 2013, Nr. 1-12 (2013-01-03), i. k. 1122050ISAK001K-456

LIETUVOS RESPUBLIKOS FINANSŲ MINISTRAS

Į S A K Y M A S

DĖL PLANUOJAMŲ PRIPAŽINTI DEKLARUOTINOMIS EUROPOS KOMISIJAI IŠLAIDŲ ATASKAITOS, PAŽYMOS APIE EUROPOS SĄJUNGOS STRUKTŪRINĖS PARAMOS VALDYMO IR KONTROLĖS SISTEMOS VEIKIMĄ, DEKLARUOJAMŲ IŠLAIDŲ ATITIKTĮ EUROPOS SĄJUNGOS IR LIETUVOS RESPUBLIKOS TEISĖS AKTŲ NUSTATYTOMS TAISYKLĖMS IR VADOVAUJANČIOSIOS INSTITUCIJOS ATLIKTAS PROCEDŪRAS IR PATIKRINIMUS, SUSIJUSIUS SU IŠLAIDŲ DEKLARACIJOSE NURODYTOMIS IŠLAIDOMIS, FORMŲ PATVIRTINIMO

2009 m. sausio 26 d. Nr. 1K-013

Vilnius

Vadovaudamasis Veiksmų programų administravimo ir finansavimo taisyklių, patvirtintų Lietuvos Respublikos Vyriausybės 2008 m. lapkričio 12 d. nutarimu Nr. 1225 „Dėl Veiksmų programų administravimo ir finansavimo taisyklių patvirtinimo“, 63 punktu ir 65.2 papunkčiu,

Preambulės pakeitimai:

Nr. 1K-502, 2014-12-31, paskelbta TAR 2014-12-31, i. k. 2014-21261

t v i r t i n u pridedamas:

1. Planuojamų pripažinti deklaruotinomis Europos Komisijai išlaidų ataskaitos formą.

2. Pažymos apie Europos Sąjungos struktūrinės paramos valdymo ir kontrolės sistemos veikimą, deklaruojamų išlaidų atitiktį Europos Sąjungos ir Lietuvos Respublikos teisės aktų nustatytoms taisyklėms ir vadovaujančiosios institucijos atliktas procedūras ir patikrinimus, susijusius su išlaidų deklaracijose nurodytomis išlaidomis, formą

FINANSŲ MINISTRAS ALGIRDAS ŠEMETA

Forma patvirtinta

Lietuvos Respublikos finansų ministro 2009 m.

sausio 26 d. įsakymu Nr. 1K-013

(Lietuvos Respublikos finansų ministro 2016 m.

lapkričio 2 d. įsakymo Nr. 1K-387 redakcija)

____________________________________________________________

(už šios pažymos pateikimą atsakingas Lietuvos Respublikos finansų ministerijos

administracijos padalinys)

Nacionalinio fondo departamentui

PAŽYMA APIE EUROPOS SĄJUNGOS struktūrinės PARAMOS VALDYMO IR KONTROLĖS SISTEMOS VEIKIMĄ, DEKLARUOJAMŲ IŠLAIDŲ ATITIKTĮ EUROPOS SĄJUNGOS IR LIETUVOS RESPUBLIKOS TEISĖS AKTŲ NUSTATYTOMS TAISYKLĖMS IR VADOVAUJANČIOSIOS INSTITUCIJOS ATLIKTAS PROCEDŪRAS IR PATIKRINIMUS, SUSIJUSIUS SU IŠLAIDŲ DEKLARACIJOSE NURODYTOMIS IŠLAIDOMIS

20_-__________-__ Nr.

Vilnius

Vadovaujančioji institucija, vadovaudamasi 2006 m. liepos 11 d. Tarybos reglamento (EB) Nr. 1083/2006, nustatančio bendrąsias nuostatas dėl Europos regioninės plėtros fondo, Europos socialinio fondo ir Sanglaudos fondo bei panaikinančio Reglamentą (EB) Nr. 1260/1999 (OL 2006 L 210, p. 25), su paskutiniais pakeitimais, padarytais 2013 m. gruodžio 11 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentu (ES) 1298/2013 (OL 2013 L 347, p. 256) (toliau – Reglamentas), 53, 54, 58 ir 60 straipsnių nuostatomis, Atsakomybės ir funkcijų paskirstymo tarp institucijų, įgyvendinant Lietuvos 2007–2013 metų Europos Sąjungos struktūrinės paramos panaudojimo strategiją ir veiksmų programas, taisyklėmis, patvirtintomis Lietuvos Respublikos Vyriausybės 2007 m. spalio 17 d. nutarimu Nr. 1139 „Dėl atsakomybės ir funkcijų paskirstymo tarp institucijų, įgyvendinant Lietuvos 2007–2013 metų Europos Sąjungos struktūrinės paramos panaudojimo strategiją ir veiksmų programas“ (toliau – Atsakomybės ir funkcijų taisyklės), Lietuvos Respublikos finansų ministro 2008 m. sausio 29 d. įsakymu Nr. 1K-037 „Dėl vadovaujančiosios, tvirtinančiosios ir mokėjimo institucijų funkcijų atlikimo“, Užbaigimo gairių (2007–2013), patvirtintų 2015 m. balandžio 30 d. Europos Komisijos sprendimu Nr. C(2015)2771, kuriuo iš dalies keičiamas Sprendimas C(2013) 1573 dėl priimtų veiksmų programų, kurioms vykdyti teikiama Europos regioninės plėtros fondo, Europos socialinio fondo ir Sanglaudos fondo parama (2007–2013 m.), užbaigimo gairių patvirtinimo (toliau – Užbaigimo gairės), informuoja ir patvirtina, kad į institucijų, atsakingų už Lietuvos 2007–2013 metų Europos Sąjungos struktūrinės paramos panaudojimo strategijos ir veiksmų programų įgyvendinimą (toliau – institucijos), pateiktas išlaidų, patirtų ir pripažintų deklaruotinomis Europos Komisijai (toliau – EK) nuo išlaidų tinkamumo finansuoti laikotarpio pradžios iki 20__ metų ____________d. (nurodyti ataskaitinio laikotarpio pabaigą), deklaracijas įtrauktos iki 2015 m. gruodžio 31 d. patirtos tinkamos finansuoti ir Lietuvos Respublikos (toliau – LR) teisės aktuose nustatyta tvarka pripažintos deklaruotinomis EK Europos Sąjungos (toliau – ES) fondų lėšų bendrai finansuojamų projektų (toliau – projektas) išlaidos, vykdant projektus pagal ____________________________ (nurodyti EK sprendimą (-us)), kuriuo (-iais) buvo patvirtinta (-os) __________________________________________ (nurodyti veiksmų programos (-ų) pavadinimą (-us)) (toliau – veiksmų programa (-os)), nustatytas prioritetines kryptis bei Reglamento nuostatas, ir kad įvykdytos sąlygos, keliamos norint gauti galutinį likutį iš EK:

I. INFORMACIJA APIE ES STRUKTŪRINĖS PARAMOS VALDYMO IR KONTROLĖS SISTEMOS VEIKIMĄ:

Eil. Nr.	ES struktūrinės paramos valdymo ir kontrolės sistemos veikimo sąlygos	Taip / Ne	Pastabos / Komentarai
1.	ES struktūrinės paramos valdymo ir kontrolės sistema atitinka jai keliamus reikalavimus:
1.1.	jei ES struktūrinės paramos valdymo ir kontrolės sistemos vertinimo rezultatai, kurie gali turėti įtakos deklaruojamoms EK projektų išlaidoms (toliau – išlaidos), yra su išlygomis, korekcinės priemonės yra įgyvendintos ir išlygos panaikintos (kartu pateikiama informacija apie oficialiais raštais pateiktus Europos Audito Rūmų, EK, audito institucijos, kitų institucijų ir (ar) įmonių atliktų auditų rezultatus ir pateiktų rekomendacijų, kurios turi ar gali turėti įtakos išlaidų tinkamumui finansuoti ir deklaruoti EK, įgyvendinimą);		(nurodyti pastebėtas klaidas, informaciją apie korekcinių priemonių įgyvendinimą ir, jei korekcinės priemonės neįgyvendintos, – vadovaujančiosios institucijos vertinimą išlaidų deklaravimo tikslais – siūlomus taikyti koregavimo veiksmus ir (ar) kitą informaciją)
1.2.	vadovaujančiajai institucijai išsiuntus EK naujausią (-ias) veiksmų programos (-ų) įgyvendinimo ataskaitą (-as), iš EK nebuvo gauta pastabų dėl ES struktūrinės paramos valdymo ir kontrolės sistemos veikimo, dėl kurių nebūtų galima deklaruoti išlaidų EK.		(nurodyti dokumentų išsiuntimo EK datas; jei iš EK buvo gauta pastabų ir (arba) rekomendacijų, nurodyti informaciją apie pateiktų rekomendacijų įgyvendinimo būklę; jei rekomendacijos neįgyvendintos, – vadovaujančiosios institucijos vertinimą išlaidų deklaravimo tikslais – siūlomus taikyti koregavimo veiksmus ir (ar) kitą informaciją)
2.	Nesikeitė institucijų, atsakingų už Lietuvos 2007–2013 metų ES struktūrinės paramos panaudojimo strategijos ir veiksmų programų įgyvendinimą, vidaus sistemos, tiesiogiai susijusios su išlaidų pripažinimu deklaruotinomis EK ir išlaidų deklaravimu EK.		(jei keitėsi, nurodyti, ar pokyčiai turi poveikį išlaidų deklaravimui, ir vadovaujančiosios institucijos vertinimą išlaidų deklaravimo tikslais – siūlomus taikyti koregavimo veiksmus ir (ar) kitą informaciją)
3.	Buvo gautas EK pritarimas (pakeistas EK sprendimas) dėl veiksmų programų ES fondų lėšų įsipareigojimų perskirstymo tarp veiksmų programų ir (ar) prioritetų.		(jei taip, nurodyti pakeisto EK sprendimo datą ir numerį)

Išvada. Sukurta ES struktūrinės paramos valdymo ir kontrolės sistema bei Europos Audito Rūmų, EK, audito institucijos, kitų institucijų ir (ar) įmonių atliktų ES struktūrinės paramos valdymo ir kontrolės sistemos auditų išvados sudaro prielaidas arba nesudaro prielaidų (nurodyti vieną atsakymą) teikti galutinio mokėjimo paraiškas EK.

II. INFORMACIJA APIE DEKLARUOJAMŲ IŠLAIDŲ ATITIKTĮ ES IR LR TEISĖS AKTŲ NUSTATYTOMS TAISYKLĖMS IR VADOVAUJANČIOSIOS INSTITUCIJOS ATLIKTAS PROCEDŪRAS IR PATIKRINIMUS, SUSIJUSIUS SU IŠLAIDŲ DEKLARACIJOSE NURODYTOMIS IŠLAIDOMIS:

Eil. Nr.	Deklaruojamų išlaidų tinkamumo finansuoti sąlygos	Taip / Ne / Netaikoma	Pastabos / Komentarai
1.	Vadovaujančioji institucija užtikrina, kad institucijos tinkamai atlieka vadovaujančiosios institucijos atsakomybe vykdomų užduočių, pavestų Atsakomybės ir funkcijų taisyklėse, įgyvendinimą ir:		(nurodyti vadovaujančiosios institucijos atsakomybe vykdomų užduočių, pavestų institucijoms, rizikos valdymo priemonių plano ir jo įgyvendinimo ataskaitos pateikimo tvirtinančiajai institucijai datą, ketvirtį, už kurį pateikiama informacija, informacijos pateikimo būdą ir adresatus (jei informacija pateikta elektroniniu paštu), taip pat, jei institucijoms pateiktos rekomendacijos neįgyvendintos, – vadovaujančiosios institucijos vertinimą išlaidų deklaravimo tikslais – siūlomus taikyti koregavimo veiksmus ir (ar) kitą informaciją)
1.1.	projektai finansuoti atrinkti vadovaujantis veiksmų programai (-oms) taikytinais kriterijais ir įgyvendinti pagal ES ir LR teisės aktus;
1.2.	jokios pripažintos deklaruotinomis EK išlaidos nepriklauso priemonei, kuriai skirta dar nepatvirtinta valstybės pagalba;
1.3.	pripažintos deklaruotinomis EK išlaidos pagal Reglamento 55 straipsnį tinkamai sumažintos atsižvelgus į pajamas;
1.4.	projektų vykdytojų patirtos ir institucijų pripažintos deklaruotinomis EK su projektų įgyvendinimu susijusios išlaidos buvo faktiškai patirtos ir atitinka ES ir LR teisės aktus:
1.4.1.	įgyvendintos Europos Audito Rūmų, EK, audito institucijos, kitų institucijų ir (ar) įmonių atliktų ES struktūrinės paramos valdymo ir kontrolės sistemos ir EK deklaruotų išlaidų auditų ir (ar) kitų patikrinimų metu pateiktos rekomendacijos, susijusios su pastebėjimais dėl išlaidų tinkamumo finansuoti ir deklaruoti EK;		(nurodyti projektų numerius, pastebėtas klaidas, informaciją apie rekomendacijų įgyvendinimo būklę; jei rekomendacijos neįgyvendintos,– vadovaujančiosios institucijos vertinimą išlaidų deklaravimo tikslais – siūlomus taikyti koregavimo veiksmus ir (ar) kitą informaciją. Tuo atveju, kai iš EK buvo gautas įspėjamasis raštas ar kita informacija apie galimą mokėjimo termino nutraukimą arba visų mokėjimų arba jų dalies sustabdymą pagal Reglamento 91 ir 92 straipsnius, jei su pateiktais pastebėjimais ar faktais susijusios išlaidos bus deklaruotos EK (toliau – įspėjamasis raštas iš EK), nurodyti EK rašto datą ir numerį)
1.4.2.	vadovaujančiosios institucijos duomenimis, yra su projektais susijusių Lietuvos Respublikos specialiųjų tyrimų tarnybos, Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos prie Vidaus reikalų ministerijos ar kitų institucijų vykdomų ir (arba) baigtų ikiteisminių tyrimų (toliau – ikiteisminiai tyrimai), Europos Komisijos kovos su sukčiavimu tarnybos (toliau – EK kovos su sukčiavimu tarnyba) tyrimų, susijusių su galimu neteisėtu ES paramos lėšų panaudojimu, į kuriuos atsižvelgdama vadovaujančioji institucija teikia informaciją dėl siūlomų taikyti koregavimo veiksmų;		(nurodyti projektų numerius, vadovaujančiosios institucijos turimą informaciją apie ikiteisminį tyrimą ir (ar) EK kovos su sukčiavimu tarnybos tyrimą, vadovaujančiosios institucijos vertinimą išlaidų deklaravimo tikslais – siūlomus taikyti koregavimo veiksmus ir (ar) kitą informaciją; jei buvo gautas įspėjamasis raštas iš EK, susijęs su ikiteisminiu tyrimu ir (ar) EK kovos su sukčiavimu tarnybos tyrimu, nurodyti EK rašto datą ir numerį; jei yra atvejų, kai vadovaujančioji institucija siūlo taikyti koregavimo veiksmus, užbaigiant veiksmų programas, nurodyti, ar vadovaujančioji institucija dėl šių atvejų svarsto galimybę kreiptis į EK pagal Reglamento 95 straipsnį)
1.4.3.	vadovaujančiosios institucijos duomenimis, yra vykstančių arba baigtų administracinių ginčų, susijusių su projektais, ir:
1.4.3.1.	pasibaigus administraciniams ginčams, institucijų pripažintos deklaruotinomis EK (nedeklaruotos EK) išlaidos gali būti įtrauktos į institucijų išlaidų deklaracijas;		(nurodyti projektų numerius, pateikti nuorodą į konkretų administracinį ginčą, apie kurį informacija pateikiama priede, ir kitą, vadovaujančiosios institucijos nuomone, reikalingą informaciją)
1.4.3.2.	pasibaigus administraciniams ginčams, į išlaidų deklaracijas gali būti įtrauktos atkurtos išlaidos, t. y. EK deklaruotos projektų išlaidos, kurios pagal LR teisės aktus atsižvelgiant į priimtus sprendimus dėl lėšų susigrąžinimo buvo atimtos iš EK pateiktų išlaidų ataskaitų ir mokėjimo paraiškų EK;		(nurodyti projektų, kurių atkurtos išlaidos gali būti įtrauktos į išlaidų deklaracijas, numerius, pateikti nuorodą į konkretų administracinį ginčą, apie kurį informacija pateikiama priede, ir kitą, vadovaujančiosios institucijos nuomone, reikalingą informaciją)
1.4.3.3.	į institucijų išlaidų deklaracijas negali būti įtrauktos su vykstančiais administraciniais ginčais susijusios projektų išlaidos, dėl kurių vadovaujančioji institucija siūlo taikyti koregavimo veiksmus, užbaigiant veiksmų programas;		(nurodyti projektų numerius ir siūlomus taikyti koregavimo veiksmus; pateikti nuorodą į administracinį ginčą, apie kurį detali informacija pateikiama priede; nurodyti, ar vadovaujančioji institucija dėl šių atvejų svarsto galimybę kreiptis į EK pagal Reglamento 95 straipsnį )
1.4.4.	vadovaujančiosios institucijos duomenimis:
1.4.4.1.	nėra su projektais, kurių išlaidos deklaruojamos, susijusių neužbaigtų įtariamų pažeidimų tyrimų, galinčių turėti įtakos institucijų išlaidų deklaracijose deklaruojamoms išlaidoms;		(jei yra, nurodyti projektų numerius, vadovaujančiosios institucijos vertinimą išlaidų deklaravimo tikslais – siūlomus taikyti koregavimo veiksmus ir (ar) kitą informaciją) (jei informacija apie atvejus buvo nurodyta kituose pažymos punktuose, pateikti nuorodas į šiuos punktus ir projektų numerius)
1.4.4.2.	nėra atsakingų institucijų nepatvirtintų sprendimų dėl lėšų susigrąžinimo, susijusių su užbaigtais pažeidimų tyrimais (išskyrus atvejus, kai pažeidimo tyrimo išvada arba sprendimas dėl lėšų susigrąžinimo yra apskųsti vadovaujančiajai institucijai ir (arba) kitai ikiteisminio nagrinėjimo institucijai ir (arba) teismui);		(jei yra, nurodyti projektų numerius, vadovaujančiosios institucijos vertinimą išlaidų deklaravimo tikslais – siūlomus taikyti koregavimo veiksmus ir (ar) kitą informaciją) (jei informacija apie atvejus buvo nurodyta kituose pažymos punktuose, pateikti nuorodas į šiuos punktus ir projektų numerius)
1.4.5.	vadovaujančioji institucija, atsižvelgdama į įgyvendinančiųjų institucijų, ministerijų ir tvirtinančiosios institucijos pagal kompetenciją pateiktą informaciją apie ataskaitinio laikotarpio nesusigrąžintinas sumas, pažymi, kad deklaruojamų išlaidų sumos neturi būti mažinamos nurodytomis pripažintomis nesusigrąžintinomis sumomis, tvirtinančiajai institucijai kreipiantis į EK dėl nesusigrąžintinų lėšų sumos dalies padengimo iš ES biudžeto;		(jei taip, nurodyti projekto (-ų) kodą (-us), grąžintinų lėšų numerį (-us) ES struktūrinės paramos kompiuterinėje informacinėje valdymo ir priežiūros sistemoje (toliau – SFMIS), nesusigrąžintinų lėšų sumą (-as) pagal visus finansavimo šaltinius)
1.4.6.	vadovaujančioji institucija, atsižvelgdama į įgyvendinančiųjų institucijų, ministerijų ir tvirtinančiosios institucijos pagal kompetenciją pateiktą informaciją apie ataskaitinio laikotarpio negrąžintas grąžintinas sumas, pažymi, kad yra priimti sprendimai dėl lėšų susigrąžinimo, su kuriais susijusios išlaidos įtrauktos į institucijų išlaidų deklaracijas ir dėl kurių vadovaujančioji institucija siūlo atlikti koregavimo veiksmus nelaukiant jų faktinio susigrąžinimo (netaikoma grąžintinoms lėšoms, kurioms taikoma panaikinimo procedūra);		(jei taip, nurodyti projekto (-ų) kodą (-us), grąžintinų lėšų numerį(-us) SFMIS, grąžintinų lėšų sumą (-as) pagal visus finansavimo šaltinius)
1.4.7.	vadovaujančiosios institucijos duomenimis, projektų finansavimo ir administravimo sutartyse nustatyti stebėsenos rodikliai, kurie turėjo būti pasiekti per projekto įgyvendinimo laikotarpį, yra pasiekti arba atitinka LR teisės aktuose nustatytas išimtis dėl jų nepasiekimo ar pasiekimo ne visa apimtimi;		(jei dėl rodiklių nepasiekimo nebuvo atlikti teisės aktuose nustatyti veiksmai ir pritaikytos finansinės korekcijos (jei taikoma), pateikti vadovaujančiosios institucijos vertinimą išlaidų deklaravimo tikslais – siūlomus taikyti koregavimo veiksmus ir (ar) kitą informaciją)
1.5.	finansuojant projektų veiklas, patenkančias į kito ES fondo paramos sritį (kryžminis finansavimas), buvo laikomasi sąlygos, kad šios veiklos yra tiesiogiai susijusios su projektais, būtinos tinkamai jiems įgyvendinti, nepažeidžiant leidžiančių nukrypti nuostatų, kurios nustatytos ES ir LR teisės aktuose, nebuvo viršytas 10 procentų ES fondų ir (arba) LR valstybės biudžeto lėšų limitas kiekvienai veiksmų programos prioritetinei krypčiai ir tokių išlaidų tinkamumas finansuoti buvo numatytas projektų finansavimo sąlygų aprašuose;		(informacija pateikiama, atsižvelgiant į pridedamą informaciją apie pripažintas deklaruotinomis EK kryžminio finansavimo išlaidas ir į jų viešųjų išlaidų dalį pagal prioritetą)
1.6.	institucijų išlaidų deklaracijos grindžiamos patikimomis institucijų ir projektų vykdytojų apskaitos sistemomis ir parengtos remiantis patikrinamais išlaidų pagrindimo ir išlaidų apmokėjimo įrodymo dokumentais;
1.7.	siekiant įsitikinti išlaidų tinkamumu finansuoti, yra atlikti projektų vykdytojų ir (arba) jų pateiktų dokumentų patikrinimai teisės aktų nustatyta tvarka:
1.7.1.	patikrinti dokumentai ir įsitikinta, kad projektų vykdytojų patirtos išlaidos yra tinkamos finansuoti ir institucijos, teikdamos išlaidų deklaracijas, į jas įtraukė tik išlaidas, pripažintas deklaruotinomis EK;
1.7.2.	atliktos projektų patikros vietose ir įsitikinta, kad darbai yra atlikti, prekės įsigytos ir paslaugos suteiktos laikantis projektų finansavimo ir administravimo sutarčių nuostatų;
1.8.	visa informacija, kaip nustatyta LR teisės aktuose, taip pat ir apie atliktus patikrinimus, suvesta į SFMIS.
2.	Vadovaujančiosios institucijos duomenimis, į institucijų išlaidų deklaracijas teisės aktuose nustatyta tvarka įtrauktos didelės apimties projektų, dėl kurių buvo gauti EK sprendimai, kaip nustatyta Reglamento 41 straipsnyje, EK sprendimų pakeitimai (jei taikoma), išlaidos ir jos atitinka EK sprendimus.		(nurodyti projektų kodus, EK sprendimų ir jų pakeitimų numerius, sumas pagal EK sprendimus; jei EK sprendimu buvo patvirtinta mažesnė didelės apimties projekto tinkamų deklaruoti EK išlaidų suma, nei nurodyta projekto sutartyje SFMIS, pateikiama papildoma susijusi informacija)
3.	Vadovaujančiosios institucijos duomenimis, visi projektai (įskaitant didelės apimties projektus), kurių išlaidos įtrauktos į institucijų išlaidų deklaracijas, yra funkcionalūs, t. y. užbaigti ir naudojamasi jų rezultatais, kaip nustatyta LR ir ES teisės aktuose ir projektų finansavimo ir administravimo sutartyse, arba padalyti į kelis etapus dviem programavimo laikotarpiais, arba kai kuriais pagrįstais atvejais EK deklaruojamos nefunkcionalių projektų, atitinkančių Užbaigimo gairių 3.5 skirsnyje nurodytus reikalavimus, išlaidos.		(pateikti informaciją pagal Užbaigimo gairių V priedą „Nefunkcionalių projektų suvestinė lentelė“ (jei taikoma); jei yra neužbaigtų projektų ir (arba) projektų, kurių rezultatais nesinaudojama, kurie neatitinka Užbaigimo gairių 3.5 skyriaus 2 pastraipoje nustatytų sąlygų, nurodyti projektų numerius, vadovaujančiosios institucijos vertinimą išlaidų deklaravimo tikslais – informaciją apie siūlomus taikyti koregavimo veiksmus ir (ar) kitą informaciją)
4.	Nustatytos procedūros, užtikrinančios, kad visi su išlaidomis ir auditu susiję visų administravimo lygmenų dokumentai, reikalingi tinkamai audito sekai užtikrinti, būtų saugomi laikantis Reglamento 90 straipsnio reikalavimų.
5	Nėra toliau išvardytų aplinkybių, dėl kurių institucijų išlaidų deklaracijose deklaruojamos ir (arba) deklaruotos išlaidos negali būti įtrauktos į galutinio mokėjimo paraiškas EK:
5.1.	dėl vadovaujančiosios institucijos veiksmų pagal Atsakomybės ir funkcijų taisyklių 5.11 punktą:		(jei tokių aplinkybių buvo, nurodyti raštų datas, numerius, pridedant raštų kopijas)
5.1.1.	dėl atlikto finansinio koregavimo, kaip nustatyta Reglamento 98 straipsnio 2 dalyje;
5.1.2.	dėl teisės aktuose nustatyta tvarka duotų nurodymų įgyvendinančiosioms institucijoms ir visuotinės dotacijos valdytojams dėl finansinio koregavimo ir (arba) projektų ES fondų lėšų ir (ar) nacionalinių projektų lėšų panaikinimo;
5.2.	vadovaujančiosios institucijos duomenimis, EK yra pateikusi pagrįstą nuomonę dėl projekto (-ų), kurio (-ių) išlaidos deklaruojamos institucijų išlaidų deklaracijoje (-ose), įgyvendinimo pažeidimo pagal Sutarties dėl Europos Sąjungos veikimo 258 straipsnį.

__________________

(pareigų pavadinimas)

_________

(parašas)

________________

(vardas ir pavardė)

Formos pakeitimai:

Nr. 1K-338, 2010-10-29, Žin., 2010, Nr. 129-6595 (2010-11-04), i. k. 1102050ISAK001K-338

Nr. 1K-456, 2012-12-28, Žin., 2013, Nr. 1-12 (2013-01-03), i. k. 1122050ISAK001K-456

Nr. 1K-502, 2014-12-31, paskelbta TAR 2014-12-31, i. k. 2014-21261

Nr. 1K-158, 2015-05-05, paskelbta TAR 2015-05-08, i. k. 2015-06942

Nr. 1K-387, 2016-11-02, paskelbta TAR 2016-11-10, i. k. 2016-26537

Pažymos apie Europos Sąjungos struktūrinės paramos valdymo ir kontrolės sistemos veikimą,

deklaruojamų išlaidų atitiktį Europos Sąjungos ir Lietuvos Respublikos teisės aktų

nustatytoms taisyklėms ir vadovaujančiosios institucijos atliktas procedūras ir patikrinimus,

susijusius su išlaidų deklaracijose nurodytomis išlaidomis,

priedas

(Informacijos apie administracinius ginčus pateikimo forma)

_____________________________________

(sudarytojo pavadinimas)

INFORMACIJA APIE ADMINISTRACINIUS GINČUS

Nr.

(data)

____________

(sudarymo vieta)

Veiksmų programos (-ų) nuoroda (-os) (CCI Nr.) ............
Veiksmų programos (-ų) pavadinimas (-ai).......................

Informacija apie administracinius ginčus*

Administracinio ginčo būklė

Eil.

Nr.

Projektą

administruojanti institucija

Projekto Nr.

Projekto

vykdytojas

Administracinį ginčą

nagrinėjanti

(nagrinėjusi)

institucija

Skundo pateikimo data / bylos Nr.

(jei skundas pateiktas teisminėms institucijoms)

Pažeidimo

unikalus kodas SFMIS (jei administracinis ginčas susijęs su nustatytu pažeidimu)

Administracinio ginčo esmė ir eiga

Bendra su administraciniu ginču susijusi projekto išlaidų suma, jei įmanoma nustatyti

(Eur)

Baigtas /

vykstantis

Pastabos

Iš viso:

^* Nurodoma informacija apie vykstančius administracinius ginčus, taip pat apie baigtus administracinius ginčus, dėl kurių informacija teikiama pagal vadovaujančiosios institucijos pažymos apie Europos Sąjungos struktūrinės paramos valdymo ir kontrolės sistemos veikimą, deklaruojamų išlaidų atitiktį Europos Sąjungos ir Lietuvos Respublikos teisės aktų nustatytoms taisyklėms ir vadovaujančiosios institucijos atliktas procedūras ir patikrinimus, susijusius su išlaidų deklaracijose nurodytomis išlaidomis (toliau – pažyma) 1.4.3.1 ir 1.4.3.2 papunkčius, ir (arba) naujus baigtus administracinius ginčus, apie kuriuos tvirtinančiajai institucijai nebuvo pateikta informacija, vadovaujančiajai institucijai teikiant pažymą už ataskaitinį laikotarpį iki 2016 m. rugsėjo 9 d.

Papildyta priedu:

Nr. 1K-387, 2016-11-02, paskelbta TAR 2016-11-10, i. k. 2016-26537

Priedų pakeitimai:

forma

Papildyta priedu:

Nr. 1K-502, 2014-12-31, paskelbta TAR 2014-12-31, i. k. 2014-21261

Pakeitimai: