LIETUVOS BANKO VALDYBA

NUTARIMAS

DĖL LIETUVOS BANKO VALDYBOS 2014 M. RUGSĖJO 23 D. NUTARIMO NR. 03-168 „DĖL KREDITO ĮSTAIGŲ PRIVALOMŲJŲ ATSARGŲ BAZĖS IR SUMOS APSKAIČIAVIMO TAISYKLIŲ PATVIRTINIMO“ PAKEITIMO

2018 m. liepos 10 d. Nr. 03-125

Vilnius

Lietuvos banko valdyba n u t a r i a:

1.  Pakeisti Lietuvos banko valdybos 2014 m. rugsėjo 23 d. nutarimu Nr. 03-168 „Dėl Kredito įstaigų privalomųjų atsargų bazės ir sumos apskaičiavimo taisyklių patvirtinimo“ patvirtintas Kredito įstaigų privalomųjų atsargų bazės ir sumos apskaičiavimo taisykles ir jas išdėstyti nauja redakcija (pridedama).

2.  Nustatyti, kad šis nutarimas įsigalioja 2019 m. sausio 1 d.

Valdybos pirmininkas                                                                                     Vitas Vasiliauskas

PATVIRTINTA

Lietuvos banko valdybos

2014 m. rugsėjo 23 d. nutarimu

Nr. 03-168 (Lietuvos banko valdybos 2018 m. liepos 10 d. nutarimo Nr. 03-125 redakcija)

KREDITO ĮSTAIGŲ PRIVALOMŲJŲ ATSARGŲ BAZĖS IR SUMOS APSKAIČIAVIMO TAISYKLĖS

1.  Kredito įstaigų privalomųjų atsargų bazės ir sumos apskaičiavimo taisyklėse (toliau – Taisyklės) nustatyta kredito įstaigų privalomųjų atsargų bazės ir privalomųjų atsargų sumos apskaičiavimo, teikimo, taisymo ir tvirtinimo tvarka.

2.  Taisyklės taikomos Lietuvos Respublikoje įsteigtoms:

2.1. kredito įstaigoms;

2.2. užsienio kredito įstaigų filialams (skyriams).

3.  Taisyklėse vartojamos sąvokos:

3.1. kredito įstaiga – kaip apibrėžta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 1 punkte;

3.2 leidimas – Europos Centrinio Banko vykdomosios valdybos leidimas teikti agreguotus duomenis privalomųjų atsargų bazei apskaičiuoti, kaip tai numatyta Europos Centrinio Banko 2013 m. rugsėjo 24 d. reglamento (ES) Nr. 1071/2013 dėl pinigų finansų įstaigų sektoriaus balanso (nauja redakcija) (ECB/2013/33) III priedo 2 dalyje.

4.  Kredito įstaigų privalomųjų atsargų bazė nustatoma, atsargų normos taikomos ir privalomųjų atsargų suma apskaičiuojama vadovaujantis Europos Centrinio Banko 2003 m. rugsėjo 12 d. reglamentu (EB) Nr. 1745/2003 dėl privalomųjų atsargų reikalavimo taikymo (OL 2003 L 250, p. 10).

5.  Kredito įstaigų, išskyrus Taisyklių 8 ir 9 punkte nurodytas kredito unijas, ir leidimą turinčių kredito įstaigų grupių, kurioms taikomi pinigų finansų įstaigos balanso išsamios statistinės atskaitomybės reikalavimai, konkretaus laikymo laikotarpio privalomųjų atsargų bazė ir suma apskaičiuojamos pagal mėnesio, einančio du mėnesius prieš mėnesį, kuriuo prasideda laikymo laikotarpis, Lietuvos banko patvirtintos kredito įstaigos paskutinės balanso statistinės ataskaitos duomenis.

6.  Kredito įstaigų, išskyrus Taisyklių 8 ir 9 punkte nurodytas kredito unijas, ir leidimą turinčių kredito įstaigų grupių, kurioms taikomi pinigų finansų įstaigos balanso sumažintos statistinės atskaitomybės reikalavimai, konkretaus laikymo laikotarpio privalomųjų atsargų bazė ir suma apskaičiuojamos dviem iš eilės laikymo laikotarpiams, kurių pirmasis prasideda trečią mėnesį po ketvirčio, pagal kurio balanso duomenis apskaičiuojamos privalomosios atsargos, pabaigos.

7.  Taisyklių 5 ir 6 punkte nurodytoms kredito įstaigoms (kredito įstaigų grupės atveju – šiai grupei tarpininkaujančiai kredito įstaigai) Lietuvos bankas apskaičiuotų privalomųjų atsargų bazės ir sumos duomenis, nurodytus Taisyklių priede, teikia naudodamasis elektronine ataskaitų pateikimo sistema (APS) ne vėliau kaip 18 darbo dieną po mėnesio, kurio balanso duomenys naudojami apskaičiuojant privalomąsias atsargas, pabaigos. 

8.  Leidimo neturinčių kredito unijų, kurių vardu centrinės kredito unijos teikia statistines agreguotų duomenų ataskaitas joms priklausančių kredito unijų vardu ir kurioms taikomi pinigų finansų įstaigos išsamios statistinės atskaitomybės reikalavimai, privalomųjų atsargų bazė ir suma apskaičiuojamos pagal mėnesio, einančio du mėnesius prieš mėnesį, kuriuo prasideda laikymo laikotarpis, balanso duomenis.

9.  Leidimo neturinčių kredito unijų, kurių vardu centrinės kredito unijos teikia statistines agreguotų duomenų ataskaitas ir kurioms taikomi pinigų finansų įstaigos balanso sumažintos statistinės atskaitomybės reikalavimai, privalomųjų atsargų bazė ir suma apskaičiuojamos dviem iš eilės laikymo laikotarpiams, kurių pirmasis prasideda trečią mėnesį po ketvirčio, pagal kurio balanso duomenis apskaičiuojamos privalomosios atsargos, pabaigos.

10.  Taisyklių 8 ir 9 punkte nurodytos kredito unijos apskaičiuotų privalomųjų atsargų bazės ir sumos duomenis, nurodytus Taisyklių priede, Lietuvos bankui teikia naudodamosi APS ne vėliau kaip 18 darbo dieną po ketvirčio, kurio balanso duomenys naudojami apskaičiuojant privalomąsias atsargas, pabaigos.

11.  Visi privalomųjų atsargų bazės ir privalomųjų atsargų sumos taisymai turi būti pateikiami nedelsiant, bet ne vėliau kaip likus 3 darbo dienoms iki privalomųjų atsargų laikymo laikotarpio pradžios.

12.  Apskaičiuotos privalomosios atsargos patvirtinamos APS ne vėliau kaip iki 10 val. likus vienai darbo dienai iki privalomųjų atsargų laikotarpio pradžios. Pagal Taisyklių 7 punkto nuostatas apskaičiuotas privalomąsias atsargas patvirtina Taisyklių 7 punkte nurodyta kredito įstaiga, o pagal Taisyklių 10 punkto nuostatas apskaičiuotas privalomąsias atsargas tvirtina Lietuvos bankas.

13.  Jeigu Taisyklių 5 arba 6 punkte nurodyta kredito įstaiga (kredito įstaigų grupės atveju – grupei tarpininkaujanti kredito įstaiga) laiku nepatvirtina Lietuvos banko pateiktų apskaičiuotų privalomųjų atsargų APS, laikoma, kad Lietuvos banko apskaičiuotos šios įstaigos privalomosios atsargos yra patvirtintos.

14. Jeigu Lietuvos bankas laiku nepatvirtina Taisyklių 8 arba 9 punkte nurodytos kredito unijos pateiktų apskaičiuotų privalomųjų atsargų APS, laikoma, kad apskaičiuotos privalomosios atsargos yra patvirtintos.

15. Privalomųjų atsargų bazės ir sumos duomenys pateikiami tūkstančiais eurų.

16. Jeigu APS neveikia, Taisyklių priede nurodyti apskaičiuotų privalomųjų atsargų bazės ir sumos duomenys yra teikiami ir apskaičiuotos privalomosios atsargos patvirtinamos raštu.

_______________

Kredito įstaigų privalomųjų atsargų bazės

ir sumos apskaičiavimo taisyklių

priedas

APSKAIČIUOTŲ PRIVALOMŲJŲ ATSARGŲ BAZĖS IR SUMOS DUOMENYS

Eil.	Balanso straipsnių	Suma
Nr.	pavadinimas	(tūkst. Eur)
I.	Indėliai iki 2 m. (1+2+3)
1.	Vienadieniai indėliai (1.1+1.2+1.3)
1.1.	rezidentų
1.1.1.	iš jų Lietuvos banko ir kredito įstaigų, kurioms taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai
1.2.	euro zonos rezidentų
1.2.1.	iš jų Europos Centrinio Banko, nacionalinių centrinių bankų ir kredito įstaigų, kurioms
	taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai
1.3.	kitų nerezidentų
2.	Sutarto termino indėliai (2.1+2.2+2.3)
2.1.	rezidentų
2.1.1.	iš jų Lietuvos banko ir kredito įstaigų, kurioms taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai
2.2.	euro zonos rezidentų
2.2.1.	iš jų Europos Centrinio Banko, nacionalinių centrinių bankų ir kredito įstaigų, kurioms
	taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai
2.3.	kitų nerezidentų
3.	Įspėjamojo laikotarpio indėliai (3.1+3.2+3.3)
3.1.	rezidentų
3.1.1.	iš jų Lietuvos banko ir kredito įstaigų, kurioms taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai
3.2.	euro zonos rezidentų
3.2.1.	iš jų Europos Centrinio Banko, nacionalinių centrinių bankų ir kredito įstaigų, kurioms
	taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai
3.3.	kitų nerezidentų
II.	Indėliai nuo 2 m. (4+5)
4.	Sutarto termino indėliai (4.1+4.2+4.3)
4.1.	rezidentų
4.1.1.	iš jų Lietuvos banko ir kredito įstaigų, kurioms taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai
4.2.	euro zonos rezidentų
4.2.1.	iš jų Europos Centrinio Banko, nacionalinių centrinių bankų ir kredito įstaigų, kurioms
	taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai
4.3.	kitų nerezidentų
5.	Įspėjamojo laikotarpio indėliai (5.1+5.2+ 5.3)
5.1.	rezidentų
5.1.1.	iš jų Lietuvos banko ir kredito įstaigų, kurioms taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai
5.2.	euro zonos rezidentų
5.2.1.	iš jų Europos Centrinio Banko, nacionalinių centrinių bankų ir kredito įstaigų, kurioms
	taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai
5.3.	kitų nerezidentų
6.	Atpirkimo sandoriai (6.1+6.2+6.3)
6.1.	rezidentų
6.1.1.	iš jų Lietuvos banko ir kredito įstaigų, kurioms taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai
6.2.	euro zonos rezidentų
6.2.1.	iš jų Europos Centrinio Banko, nacionalinių centrinių bankų ir kredito įstaigų, kurioms
	taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai
6.3.	kitų nerezidentų
7.	Išleisti skolos vertybiniai popieriai (7.1+7.2)
7.1	iki 2 metų
7.1.1.	iš jų Lietuvos bankui ir rezidentėms kredito įstaigoms, kurioms taikomi privalomųjų atsargų
	reikalavimai, priklausantys skolos vertybiniai popieriai, įtraukti į 7.1 eil.
7.1.2.	iš jų Europos Centriniam Bankui, Eurosistemos nacionaliniams centriniams bankams ir euro zonos rezidentėms kredito įstaigoms, kurioms taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai, priklausantys skolos vertybiniai popieriai, įtraukti į 7.1 eil.
7.1.3.	skolos vertybinių popierių sumos sumažinimas, pritaikius standartinę sumažinimo normą
7.2.	nuo 2 metų
8.	Iš viso (I+II+6+7)
	PRIVALOMŲJŲ ATSARGŲ BAZĖS IR SUMOS APSKAIČIAVIMAS
9.	Turėtų įsipareigojimų privalomųjų atsargų bazė (9.1+ 9.2)
9.1.	turėti įsipareigojimai, kuriems taikoma teigiama privalomųjų atsargų norma
	(1–1.1.1–1.2.1+2–2.1.1–2.2.1+3–3.1.1–3.2.1+7.1–7.1.1–7.1.2–7.1.3)
9.2.	turėti įsipareigojimai, kuriems taikoma nulinė privalomųjų atsargų norma
	(4–4.1.1–4.2.1+5–5.1.1–5.2.1+6–6.1.1–6.2.1+7.2)
10.	Apskaičiuotos privalomosios atsargos (R=9.1 x r^[1]/100)
11.	Nuolaida
12.	Privalomosios atsargos (RR=10–11, bet ne mažesnės už nulį)

---

^[1] Teigiama privalomųjų atsargų norma, proc.