LIETUVOS BANKO VALDYBA
NUTARIMAS
DĖL elektroninių pinigų ĮSTAIGŲ ir mokėjimo įstaigų pinigų plovimo ir (arBA) teroristų finansavimo prevencijos priemonių įgyvendinimo PRIEŽIŪRAI SKIRTŲ ataskaitų SUDARYMO IR JŲ TEIKIMO LIETUVOS BANKUI TVARKOS APRAŠO IR ATASKAITŲ FORMŲ patvirtinimo
2018 m. gruodžio 20 d. Nr. 03-261
Vilnius
Vadovaudamasi Lietuvos Respublikos Lietuvos banko įstatymo 42 straipsnio 4 dalies 1 punktu, Lietuvos Respublikos elektroninių pinigų ir elektroninių pinigų įstaigų įstatymo 28 straipsnio 3 dalimi ir Lietuvos Respublikos mokėjimo įstaigų įstatymo 22 straipsnio 3 dalimi, Lietuvos banko valdyba n u t a r i a:
1. Patvirtinti Elektroninių pinigų įstaigų ir mokėjimo įstaigų pinigų plovimo ir (arba) teroristų finansavimo prevencijos priemonių įgyvendinimo priežiūrai skirtų ataskaitų sudarymo ir jų teikimo Lietuvos bankui tvarkos aprašą (pridedama).
2. Patvirtinti pridedamas Elektroninių pinigų įstaigų ir mokėjimo įstaigų pinigų plovimo ir (arba) teroristų finansavimo prevencijos priemonių įgyvendinimo priežiūrai skirtas ataskaitų formas:
2.1. Klientų, su kuriais užmegzti dalykiniai santykiai, ataskaitos EM0010_01 formą;
2.2. Reikšmingų mokėjimo operacijų ataskaitos EM0010_02 formą;
2.3. Mokėjimo operacijų, susijusių su užsienio valstybėmis, ataskaitos EM0010_03 formą;
2.4. Stebėsenos ataskaitos EM0010_04 formą;
2.5. Užsienio valstybių klientų ir jų mokėjimo operacijų ataskaitos EM0010_05 formą;
2.6. Tarpininkų veiklos ataskaitos EM0010_06 formą.
3. Nustatyti, kad:
3.1. nutarimas įsigalioja 2019 m. sausio 1 d. ir yra taikomas sudarant ir Lietuvos bankui teikiant 2019 metų I ketvirčio ir vėlesnių ataskaitinių laikotarpių ataskaitas;
3.2. kitaip, nei nustatyta nutarimu patvirtinto Elektroninių pinigų įstaigų ir mokėjimo įstaigų pinigų plovimo ir (arba) teroristų finansavimo prevencijos priemonių įgyvendinimo priežiūrai skirtų ataskaitų sudarymo ir jų teikimo Lietuvos bankui tvarkos aprašo (toliau – Aprašas) 6 punkte, Aprašo 5.1–5.3 papunkčiuose nurodytos ataskaitos, sudarytos pagal 2019 m. I ketvirčio duomenis, pateikiamos Lietuvos bankui iki 2019 m. liepos 20 d.
Valdybos narys,
pavaduojantis Valdybos pirmininką Marius Jurgilas
PATVIRTINTA
Lietuvos banko valdybos
2018 m. gruodžio 20 d. nutarimu
Nr. 03-261
ELEKTRONINIŲ PINIGŲ ĮSTAIGŲ IR MOKĖJIMO ĮSTAIGŲ pinigų plovimo ir (arBA) teroristų finansavimo prevencijos priemonių įgyvendinimo PRIEŽIŪRAI SKIRTŲ ATASKAITŲ sudarymo IR JŲ teikimo Lietuvos bankui TVARKOS APRAŠAS
I SKYRIUS
BENDROSIOS NUOSTATOS
1. Elektroninių pinigų įstaigų ir mokėjimo įstaigų pinigų plovimo ir (arba) teroristų finansavimo prevencijos priemonių įgyvendinimo priežiūrai skirtų ataskaitų sudarymo ir jų teikimo Lietuvos bankui tvarkos apraše (toliau – Aprašas) nustatyti pinigų plovimo ir (arba) teroristų finansavimo prevencijos priemonių įgyvendinimo priežiūrai skirtų ataskaitų (toliau – Ataskaitos) sudarymo reikalavimai, Ataskaitų teikimo Lietuvos bankui terminai ir būdas.
2. Aprašas taikomas Lietuvos Respublikoje registruotoms elektroninių pinigų įstaigoms, turinčioms elektroninių pinigų įstaigos licenciją ar elektroninių pinigų įstaigos ribotos veiklos licenciją, Lietuvos Respublikoje įsteigtiems kitų valstybių narių ir užsienio valstybių elektroninių pinigų įstaigų filialams, Lietuvos Respublikoje registruotoms mokėjimo įstaigoms, turinčioms mokėjimo įstaigos licenciją, mokėjimo įstaigos ribotos veiklos licenciją ir Lietuvos Respublikoje įsteigtiems kitų valstybių narių mokėjimo įstaigų filialams (toliau – Įstaiga), išskyrus Įstaigas, kurios teikia tik mokėjimo iniciavimo paslaugą ir (arba) verčiasi tik mokesčių už komunalines paslaugas ar kitas reguliariai teikiamas paslaugas, skirtas namų ūkio poreikiams tenkinti, surinkimu, baudų ir (arba) kitų rinkliavų surinkimu valstybės institucijoms, socialinių išmokų išmokėjimu.
3. Įstaigos administracijos vadovas yra atsakingas už teisingų Ataskaitų pateikimą Lietuvos bankui Apraše nustatyta tvarka.
4. Apraše vartojamos sąvokos atitinka Lietuvos Respublikos elektroninių pinigų ir elektroninių pinigų įstaigų įstatyme, Lietuvos Respublikos mokėjimo įstaigų įstatyme, Lietuvos Respublikos mokėjimų įstatyme ir Lietuvos Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatyme vartojamas sąvokas.
II SKYRIUS
ATASKAITŲ teikimo TVARKA
5. Įstaiga privalo šiame skyriuje nustatytais terminais sudaryti ir Lietuvos bankui pateikti šias Ataskaitas:
5.1. Klientų, su kuriais užmegzti dalykiniai santykiai, ataskaitą ( EM0010_01 forma);
5.2. Reikšmingų mokėjimo operacijų ataskaitą (EM0010_02 forma);
5.3. Mokėjimo operacijų, susijusių su užsienio valstybėmis, ataskaitą ( EM0010_03 forma);
5.4. Stebėsenos ataskaitą (EM0010_04 forma);
5.5. Užsienio valstybių klientų ir jų mokėjimo operacijų ataskaitą (EM0010_05 forma);
5.6. Tarpininkų veiklos ataskaitą (EM0010_06 forma).
6. Įstaiga, pasibaigus ataskaitiniam laikotarpiui, I, II, III ir IV ketvirčiui (kovo 31 d., birželio 30 d., rugsėjo 30 d., gruodžio 31 d.), per 20 kalendorinių dienų Lietuvos bankui turi pateikti Aprašo 5.1–5.3 papunkčiuose nurodytas Ataskaitas. Ataskaitose nurodomi atitinkamo ketvirčio duomenys.
7. Įstaiga, pasibaigus finansiniams metams (gruodžio 31 d.), iki kitų metų kovo 1 d. Lietuvos bankui turi pateikti Aprašo 5.4–5.6 papunkčiuose nurodytas Ataskaitas. Ataskaitose nurodomi per finansinius metus sukaupti duomenys.
8. Aprašo 5.1–5.6 papunkčiuose nurodytose Ataskaitose duomenys pateikiami eurais arba vienetais.
9. Aprašo 5.1–5.6 papunkčiuose nurodytas Ataskaitas Įstaiga teikia Lietuvos bankui elektroniniu būdu per Lietuvos banko informacinę sistemą.
III SKYRIUS
ATASKAITŲ pildymo TVARKA
10. Klientų, su kuriais užmegzti dalykiniai santykiai, ataskaitoje (EM0010_01 forma) nurodomas klientų, atlikusių mokėjimo operacijas per ataskaitinį laikotarpį, skaičius. Šioje ataskaitoje tikslinė teritorija suprantama kaip valstybė ar teritorija, įtraukta į Tikslinių teritorijų sąrašą, patvirtintą Lietuvos Respublikos finansų ministro 2001 m. gruodžio 22 d. įsakymu Nr. 344 „Dėl Tikslinių teritorijų sąrašo patvirtinimo“.
11. Klientų, su kuriais užmegzti dalykiniai santykiai, ataskaitoje (EM0010_01 forma) didelės rizikos trečiosios valstybės suprantamos taip, kaip nustatyta 2016 m. liepos 14 d. Komisijos deleguotajame reglamente (ES) 2016/1675, kuriuo papildoma Europos Parlamento ir Tarybos direktyva (ES) 2015/849 nustatant strateginių trūkumų turinčias didelės rizikos trečiąsias valstybes (OL 2016 L 254, p. 1), ir Finansinių veiksmų darbo grupės kovai su pinigų plovimu ir teroristų finansavimu skelbiamuose valstybių, turinčių rimtų trūkumų pinigų plovimo ir (arba) teroristų finansavimo prevencijos ir šių nusikaltimų užkardymo srityse, sąrašuose.
12. Pildant klientų, su kuriais užmegzti dalykiniai santykiai, ataskaitą (EM0010_01 forma) rezidentais laikomi ekonominę veiklą ilgiau nei vienus metus Lietuvoje vykdantys juridiniai asmenys ir subjektai, neturintys juridinio asmens statuso, taip pat fiziniai asmenys, nuolat arba laikinai, bet ilgiau nei vienus metus, gyvenantys Lietuvoje. Lietuvos ambasados, konsulatai ir jų darbuotojai, taip pat studentai, nepaisant jų buvimo užsienio valstybėje laiko, yra laikomi Lietuvos rezidentais.
13. Pildant klientų, su kuriais užmegzti dalykiniai santykiai, ataskaitą (EM0010_01 forma) nerezidentais laikomi ekonominę veiklą užsienio valstybėje arba Lietuvoje trumpiau nei vienus metus vykdantys juridiniai asmenys ir subjektai, neturintys juridinio asmens statuso, taip pat fiziniai asmenys, nuolat gyvenantys užsienio valstybėje arba Lietuvoje trumpiau nei vienus metus. Užsienio valstybių ambasados, konsulatai ir jų darbuotojai, taip pat studentai, nepaisant jų buvimo Lietuvoje laiko, yra laikomi nerezidentais.
14. Įstaiga, veikdama kaip mokėtojo mokėjimo paslaugų teikėjas, Mokėjimo operacijų, susijusių su užsienio valstybėmis, ataskaitoje (EM0010_03 forma) nurodo klientų mokėjimų, atliktų į užsienio valstybes (kitas Europos Sąjungos valstybes nares ir trečiąsias valstybes), skaičių ir vertę pagal lėšų gavėjo mokėjimo paslaugų teikėjo steigimo vietą.
15. Įstaiga, veikdama kaip gavėjo mokėjimo paslaugų teikėjas, Mokėjimo operacijų, susijusių su užsienio valstybėmis, ataskaitoje (EM0010_03 forma) nurodo klientų mokėjimų, gautų iš užsienio valstybių (kitų Europos Sąjungos valstybių narių ir trečiųjų valstybių), skaičių ir vertę pagal lėšų mokėtojo mokėjimo paslaugų teikėjo steigimo vietą.
16. Stebėsenos ataskaitoje (EM0010_04 forma) Įstaiga, pateikdama duomenis apie vidinius tyrimus, atliekamus vykdant nuolatinę kliento dalykinių santykių stebėseną, ir dėl sudėtingų arba neįprastai didelių sandorių ir neįprastos sandorių struktūros, atsižvelgia į Lietuvos Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymo 9 straipsnio 16 dalyje, 16 straipsnio 1–3 dalyse ir 17 straipsnyje nustatytus reikalavimus.
17. Stebėsenos ataskaitoje (EM0010_04 forma) Įstaiga, pateikdama duomenis apie dalykinius santykius, kurie buvo nepradėti arba buvo nutraukti su klientu dėl pinigų plovimo ir (arba) teroristų finansavimo rizikos, vadovaujasi Pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymo 9 straipsnio 18 dalimi ir 18 straipsniu.
18. Užsienio valstybių klientų ir jų mokėjimo operacijų ataskaitoje (EM0010_05 forma) nurodomas klientų, atlikusių mokėjimo operacijas per ataskaitinį laikotarpį, skaičius. Ar asmuo laikomas užsienio valstybių klientu, nustatoma pagal šiuos kriterijus: fizinio asmens – pagal pilietybę, juridinio asmens ir subjekto, neturinčio juridinio asmens statuso, – pagal steigimo vietą.
part_06cdf43f55b64410aff67d2571f7206d_end
EM0010_01 forma patvirtinta
Lietuvos banko valdybos
2018 m. gruodžio 20 d. nutarimu Nr. 03-261
______________________________________________________
(elektroninių pinigų įstaigos arba mokėjimo įstaigos pavadinimas)
______________________________________________________
(kodas, adresas, tel., el. paštas)
Klientų, su kuriais užmegZti dalykiniai santykiai, ataskaita
__________________
(ataskaitinio laikotarpio data)
| Eil. nr. |
Klientų tipas |
Rezidentai |
Nerezidentai |
| Klientų skaičius |
Mokėjimo operacijų vertė |
Klientų skaičius |
Mokėjimo operacijų vertė |
| 1. |
Fiziniai asmenys, iš jų: |
|
|
|
|
| 1.1. |
fiziniai asmenys iš tikslinių teritorijų |
|
|
|
|
| 1.2. |
fiziniai asmenys iš didelės rizikos trečiųjų valstybių |
|
|
|
|
| 1.3. |
politikoje dalyvaujantys fiziniai asmenys |
|
|
|
|
| 2. |
Juridiniai asmenys ir asmenys, neturintys juridinio asmens statuso, iš jų: |
|
|
|
|
| 2.1. |
juridiniai asmenys ir asmenys, neturintys juridinio asmens statuso, iš tikslinių teritorijų |
|
|
|
|
| 2.2. |
juridiniai asmenys ir asmenys, neturintys juridinio asmens statuso, iš didelės rizikos trečiųjų valstybių |
|
|
|
|
| 2.3. |
labdaros fondai, nepelno siekiančios organizacijos |
|
|
|
|
| 2.4. |
patikos bendrovės |
|
|
|
|
| 2.5. |
bendrovės, kurių naudos gavėjai yra politikoje dalyvaujantys asmenys |
|
|
|
|
| 2.6. |
Lietuvoje įsteigtos bendrovės, kurių steigėjai nėra rezidentai |
|
|
|
|
_____________________ __________________ ______________________
(vadovo pareigų pavadinimas) (parašas) (vardas ir pavardė)
___________________________ _________________ _________________________
(atsakingojo vykdytojo pareigų (parašas) (vardas ir pavardė)
pavadinimas)
part_974c7c3cc52d44b0921927166275ce79_end
EM0010_02 forma patvirtinta
Lietuvos banko valdybos
2018 m. gruodžio 20 d. nutarimu Nr. 03-261
______________________________________________________
(elektroninių pinigų įstaigos arba mokėjimo įstaigos pavadinimas)
______________________________________________________
(kodas, adresas, tel., el. paštas)
reikšmingų Mokėjimo operacijų ataskaita
__________________
(ataskaitinio laikotarpio data)
| Mokėjimo operacijų tipas |
Rėžiai |
Mokėjimo operacijų |
| Grynaisiais pinigais |
Negrynaisiais pinigais |
| skaičius |
vertė |
skaičius |
vertė |
| Vienkartinės |
[1 000;15 000) |
|
|
|
|
| [15 000;∞) |
|
|
|
|
| Tarpusavyje susijusios |
[15 000;∞) |
|
|
|
|
_____________________ __________________ ______________________
(vadovo pareigų pavadinimas) (parašas) (vardas ir pavardė)
___________________________ _________________ _________________________
(atsakingojo vykdytojo pareigų (parašas) (vardas ir pavardė)
pavadinimas)
part_7b9ed12abd7343a4b6c997bca5e872c4_end
EM0010_03 forma patvirtinta
Lietuvos banko valdybos
2018 m. gruodžio 20 d. nutarimu Nr. 03-261
_____________________________________________
(elektroninių pinigų įstaigos arba mokėjimo įstaigos pavadinimas)
_________________________
(kodas, adresas, tel., el. paštas)
Mokėjimo operacijų, susijusių su užsienio VALSTYBĖMIS, ataskaita
__________________
(ataskaitinio laikotarpio data)
| Užsienio valstybės kodas pagal ISO 3166-2 |
Mokėjimo operacijų, atliekamų į užsienio valstybes |
Mokėjimo operacijų, gautų iš užsienio valstybių |
| skaičius |
vertė |
skaičius |
vertė |
| |
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
_____________________ __________________ ______________________
(vadovo pareigų pavadinimas) (parašas) (vardas ir pavardė)
___________________________ _________________ _________________________
(atsakingojo vykdytojo pareigų (parašas) (vardas ir pavardė)
pavadinimas)
part_0229d7c543ec44808c6aba8637eb2174_end
EM0010_04 forma patvirtinta
Lietuvos banko valdybos
2018 m. gruodžio 20 d. nutarimu Nr. 03-261
______________________________________________________
(elektroninių pinigų įstaigos arba mokėjimo įstaigos pavadinimas)
______________________________________________________
(kodas, adresas, tel., el. paštas)
stebėsenos ataskaita
__________________
(ataskaitinio laikotarpio data)
| Rodiklis |
Skaičius |
| Vidiniai tyrimai, atliekami vykdant nuolatinę kliento dalykinių santykių stebėseną, arba dėl sudėtingų ar neįprastai didelių sandorių ir neįprastos sandorių struktūros |
|
| Pranešimai apie kliento vykdomas pinigines operacijas ar sandorius, kaip įtariama, susijusius su pinigų plovimu, pateikti Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybai prie Lietuvos Respublikos vidaus reikalų ministerijos |
|
| Pranešimai apie kliento vykdomas pinigines operacijas ar sandorius, kaip įtariama, susijusius su teroristų finansavimu, pateikti Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybai prie Lietuvos Respublikos vidaus reikalų ministerijos |
|
| Dalykiniai santykiai su klientu, nepradėti dėl pinigų plovimo ir (arba) teroristų finansavimo rizikos |
|
| Dalykiniai santykiai su klientu, nutraukti dėl pinigų plovimo ir (arba) teroristų finansavimo rizikos |
|
_____________________ __________________ ______________________
(vadovo pareigų pavadinimas) (parašas) (vardas ir pavardė)
___________________________ _________________ _________________________
(atsakingojo vykdytojo pareigų (parašas) (vardas ir pavardė)
pavadinimas)
part_b48ec0a16386445bb1e6112e209c606c_end
EM0010_05 forma patvirtinta
Lietuvos banko valdybos
2018 m. gruodžio 20 d. nutarimu Nr. 03-261
_____________________________________________
(elektroninių pinigų įstaigos arba mokėjimo įstaigos pavadinimas)
_________________________
(kodas, adresas, tel., el. paštas)
Užsienio valstybIŲ klientų ir jų mokėjimo operacijų ataskaita
__________________
(ataskaitinio laikotarpio data)
| Užsienio valstybės kodas pagal ISO 3166-2 |
Klientų skaičius |
Mokėjimo operacijų vertė |
| |
|
|
| |
|
|
_____________________ __________________ ______________________
(vadovo pareigų pavadinimas) (parašas) (vardas ir pavardė)
___________________________ _________________ _________________________
(atsakingojo vykdytojo pareigų (parašas) (vardas ir pavardė)
pavadinimas)
part_ebf4f0c142af45579132c73f7ffa3b65_end
EM0010_06 forma patvirtinta
Lietuvos banko valdybos
2018 m. gruodžio 20 d. nutarimu Nr. 03-261
_____________________________________________
(elektroninių pinigų įstaigos arba mokėjimo įstaigos pavadinimas)
_________________________
(kodas, adresas, tel., el. paštas)
TARPININKų veiklos ataskaita
__________________
(ataskaitinio laikotarpio data)
| Tarpininko pavadinimas |
Valstybės, kurioje tarpininkas teikia paslaugas, kodas pagal ISO 3166-2 |
Mokėjimo operacijų |
| skaičius |
vertė grynaisiais pinigais |
vertė negrynaisiais pinigais |
| |
|
|
|
|
_____________________ __________________ ______________________
(vadovo pareigų pavadinimas) (parašas) (vardas ir pavardė)
___________________________ _________________ _________________________
(atsakingojo vykdytojo pareigų (parašas) (vardas ir pavardė)
pavadinimas)
part_55809326abe7435e9a69878b255b6305_end