herbas-L_spalvotas

 

LIETUVOS BANKO VALDYBA

 

NUTARIMAS

DĖL KREDITO ĮSTAIGŲ PRIVALOMŲJŲ ATSARGŲ BAZĖS IR SUMOS APSKAIČIAVIMO TAISYKLIŲ PATVIRTINIMO

 

2014 m. rugsėjo 23 d. Nr. 03-168

Vilnius

 

 

Lietuvos banko valdyba n u t a r i a:

1. Patvirtinti Kredito įstaigų privalomųjų atsargų bazės ir sumos apskaičiavimo taisykles (pridedama).

2. Pripažinti netekusiais galios nuo 2015 m. sausio 1 d.:

2.1. Lietuvos banko valdybos 2002 m. kovo 14 d. nutarimą Nr. 38 „Dėl Kredito įstaigų privalomųjų atsargų taisyklių patvirtinimo“ su visais pakeitimais ir papildymais;

2.2. Lietuvos banko valdybos 2005 m. balandžio 28 d. nutarimą Nr. 67 „Dėl Baudų už Kredito įstaigų privalomųjų atsargų taisyklių nesilaikymą skyrimo tvarkos patvirtinimo“ su visais pakeitimais ir papildymais.

3. Nustatyti, kad šis nutarimas įsigalioja 2015 m. sausio 1 d.

 

 

 

Valdybos pirmininkas                                                                                     Vitas Vasiliauskas

 

PATVIRTINTA

Lietuvos banko valdybos

2014 m. rugsėjo 23 d. nutarimu

Nr. 03-168

 

KREDITO ĮSTAIGŲ PRIVALOMŲJŲ ATSARGŲ BAZĖS IR SUMOS APSKAIČIAVIMO TAISYKLĖS

 

1.  Kredito įstaigų privalomųjų atsargų bazės ir sumos apskaičiavimo taisyklėse (toliau – Taisyklės) nustatyta kredito įstaigų privalomųjų atsargų bazės ir privalomųjų atsargų sumos apskaičiavimo, teikimo, taisymo ir tvirtinamo tvarka.

2.  Taisyklės taikomos Lietuvos Respublikoje įsteigtoms kredito įstaigoms ir užsienio kredito įstaigų filialams (skyriams), įsteigtiems Lietuvos Respublikoje.

3.  Taisyklėse sąvoka „kredito įstaiga“ suprantama taip, kaip ji apibrėžta Lietuvos Respublikos finansų įstaigų įstatyme.

4.  Kredito įstaigų privalomųjų atsargų bazė nustatoma, atsargų normos taikomos ir privalomųjų atsargų suma apskaičiuojama vadovaujantis 2003 m. rugsėjo 12 d. Europos Centrinio Banko reglamentu (EB) Nr. 1745/2003 dėl privalomųjų atsargų reikalavimo taikymo (OL 2003 L 250, p. 10).

5.  Kredito įstaigų, kurioms Lietuvos bankas taiko pinigų finansų įstaigos (PFI) balanso išsamios statistinės atskaitomybės reikalavimus, konkretaus laikymo laikotarpio privalomųjų atsargų bazė ir suma apskaičiuojamos pagal mėnesio, einančio du mėnesius prieš mėnesį, kuriuo prasideda laikymo laikotarpis, Lietuvos banko patvirtintos kredito įstaigos paskutinės balanso statistinės ataskaitos duomenis. Šioms kredito įstaigoms Lietuvos bankas apskaičiuotų privalomųjų atsargų (1 priedas) bazės ir sumos duomenis pateikia elektroniniu būdu ne vėliau kaip 18 darbo dieną po mėnesio, kurio balanso duomenys naudojami apskaičiuojant privalomąsias atsargas, pabaigos.

6.  Kredito įstaigos, kurioms Lietuvos bankas netaiko PFI balanso išsamios statistinės atskaitomybės reikalavimų, nes joms yra taikomos 2013 m. rugsėjo 24 d. Europos Centrinio Banko reglamento (ES) Nr. 1071/2013 (OL 2013 L 297, p. 1) 9 straipsnio 1 dalies nuostatos, privalomųjų atsargų bazė ir suma apskaičiuojamos dviem iš eilės laikymo laikotarpiams, kurių pirmasis prasideda trečią mėnesį po ketvirčio, pagal kurio balanso duomenis apskaičiuojamos privalomosios atsargos, pabaigos. Šios kredito įstaigos apskaičiuotų privalomųjų atsargų (2 priedas) bazės ir sumos duomenis Lietuvos bankui pateikia elektroniniu būdu ne vėliau kaip 18 darbo dieną po ketvirčio, kurio balanso duomenys naudojami apskaičiuojant privalomąsias atsargas, pabaigos.

7.  Visi privalomųjų atsargų bazės ir privalomųjų atsargų sumos taisymai turi būti pateikiami nedelsiant, bet ne vėliau kaip likus 3 darbo dienoms iki privalomųjų atsargų laikymo laikotarpio pradžios.

8.  Apskaičiuotos privalomosios atsargos patvirtinamos ne vėliau kaip iki 10 val. likus vienai darbo dienai iki privalomųjų atsargų laikotarpio pradžios.

9.  Jeigu kredito įstaiga, kuriai Lietuvos bankas taiko PFI balanso išsamios statistinės atskaitomybės reikalavimus, iki 8 punkte nustatyto termino nepatvirtina Lietuvos banko pateiktų apskaičiuotų privalomųjų atsargų, laikoma, kad apskaičiuotos privalomosios atsargos yra patvirtintos.

10. Jeigu Lietuvos bankas iki 8 punkte nustatyto termino nepatvirtina kredito įstaigos, kuriai Lietuvos bankas netaiko PFI balanso išsamios statistinės atskaitomybės reikalavimų, pateiktų apskaičiuotų privalomųjų atsargų, laikoma, kad apskaičiuotos privalomosios atsargos yra patvirtintos.

11. Privalomųjų atsargų bazės ir sumos duomenys pateikiami tūkstančiais eurų.

 

 

Kredito įstaigų privalomųjų atsargų bazės

ir sumos apskaičiavimo taisyklių

1 priedas

 

 

Lietuvos banko Bankininkystės tarnybos Mokėjimo paslaugų departamentas

 

20 … m. __________ … d.

 

Vilnius

 

 

_________ bankui

 

 

APSKAIČIUOTOS PRIVALOMOSIOS ATSARGOS

 

 

20… m. __________  … d.–20… m.  __________ … d. laikotarpis

20… m.  __________ mėn. balanso statistinės ataskaitos duomenimis

 

Mato vienetas – tūkst. EUR

Teigiama privalomųjų atsargų norma (r) … proc.

 

Eil.

Balanso straipsnių

Suma

Nr.

pavadinimas

 

I.

Indėliai iki 2 m. (1+2+3)

 

 

 

 

1.

Vienadieniai indėliai (1.1+1.2+1.3)

 

 

 

 

1.1.

rezidentų

 

1.1.1.

iš jų Lietuvos banko ir kredito įstaigų, kurioms taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai

 

1.2.

euro zonos rezidentų

 

1.2.1.

iš jų Europos Centrinio Banko, nacionalinių centrinių bankų ir kredito įstaigų, kurioms

 

 

taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai

 

1.3.

kitų nerezidentų

 

 

 

 

2.

Sutarto termino indėliai (2.1+2.2+2.3)

 

 

 

 

2.1.

rezidentų

 

2.1.1.

iš jų Lietuvos banko ir kredito įstaigų, kurioms taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai

 

2.2.

euro zonos rezidentų

 

2.2.1.

iš jų Europos Centrinio Banko, nacionalinių centrinių bankų ir kredito įstaigų, kurioms

 

 

taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai

 

2.3.

kitų nerezidentų

 

 

 

 

3.

Įspėjamojo laikotarpio indėliai (3.1+3.2+3.3)

 

 

 

 

3.1.

rezidentų

 

3.1.1.

iš jų Lietuvos banko ir kredito įstaigų, kurioms taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai

 

3.2.

euro zonos rezidentų

 

3.2.1.

iš jų Europos Centrinio Banko, nacionalinių centrinių bankų ir kredito įstaigų, kurioms

 

 

taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai

 

3.3.

kitų nerezidentų

 

 

 

 

II.

Indėliai nuo 2 m. (4+5)

 

 

 

 

4.

Sutarto termino indėliai (4.1+4.2+4.3)

 

 

 

 

4.1.

rezidentų

 

4.1.1.

iš jų Lietuvos banko ir kredito įstaigų, kurioms taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai

 

4.2.

euro zonos rezidentų

 

4.2.1.

iš jų Europos Centrinio Banko, nacionalinių centrinių bankų ir kredito įstaigų, kurioms

 

 

taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai

 

4.3.

kitų nerezidentų

 

 

 

 

5.

Įspėjamojo laikotarpio indėliai (5.1+5.2+ 5.3)

 

 

 

 

5.1.

rezidentų

 

5.1.1.

iš jų Lietuvos banko ir kredito įstaigų, kurioms taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai

 

5.2.

euro zonos rezidentų

 

5.2.1.

iš jų Europos Centrinio Banko, nacionalinių centrinių bankų ir kredito įstaigų, kurioms

 

 

taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai

 

5.3.

kitų nerezidentų

 

 

 

 

6.

Atpirkimo sandoriai (6.1+6.2+6.3)

 

 

 

 

6.1.

rezidentų

 

6.1.1.

iš jų Lietuvos banko ir kredito įstaigų, kurioms taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai

 

6.2.

euro zonos rezidentų

 

6.2.1.

iš jų Europos Centrinio Banko, nacionalinių centrinių bankų ir kredito įstaigų, kurioms

 

 

taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai

 

6.3.

kitų nerezidentų

 

 

 

 

7.

Išleisti skolos vertybiniai popieriai (7.1+7.2)

 

 

 

 

7.1

iki 2 metų

 

7.1.1.

iš jų Lietuvos bankui ir rezidentėms kredito įstaigoms, kurioms taikomi  privalomųjų atsargų

 

 

reikalavimai, priklausantys skolos vertybiniai popieriai, įtraukti į 7.1 eil.

 

7.1.2.

iš jų Europos Centriniam Bankui, Eurosistemos nacionaliniams centriniams bankams ir euro zonos rezidentėms kredito įstaigoms, kurioms taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai, priklausantys skolos vertybiniai

 

 

popieriai, įtraukti į 7.1 eil.

 

7.1.3.

skolos vertybinių popierių sumos sumažinimas, pritaikius standartinę sumažinimo normą

 

7.2.

nuo 2 metų

 

 

 

 

8.

Iš viso (I+II+6+7)

 

 

PRIVALOMŲJŲ ATSARGŲ BAZĖS IR SUMOS APSKAIČIAVIMAS

 

 

 

9.

Turėtų įsipareigojimų privalomųjų atsargų bazė (9.1+ 9.2)

 

9.1.

turėti įsipareigojimai, kuriems taikoma teigiama privalomųjų atsargų norma

 

 

(1–1.1.1–1.2.1+2–2.1.1–2.2.1+3–3.1.1–3.2.1+7.1–7.1.1–7.1.2–7.1.3)

 

9.2.

turėti įsipareigojimai, kuriems taikoma nulinė privalomųjų atsargų norma

 

 

(4–4.1.1–4.2.1+5–5.1.1–5.2.1+6–6.1.1–6.2.1+7.2)

 

 

 

 

10.

Apskaičiuotos privalomosios atsargos (R=9.1 x r/100)

 

11.

Nuolaida

 

12.

Privalomosios atsargos (RR=10–11, bet ne mažesnės už nulį)

 

 

 

 

 

___________________________

(vadovo pareigų pavadinimas)

_________________________

(parašas)

_______________________

(vardas, pavardė)

 

 

 

 

 

 

____________________________

(vykdytojo pareigų pavadinimas)

 

_________________________

(parašas)

________________________

(vardas, pavardė)

 

____________________________

(tel., el. p.)

 

 

Kredito įstaigų privalomųjų atsargų bazės

ir sumos apskaičiavimo taisyklių

2 priedas

 

_______________________________________

(teikėjas)

 

20 … m. __________  … d.

 

___________________________

(sudarymo vieta)

Lietuvos banko Bankininkystės tarnybos

Mokėjimo paslaugų departamentui

Totorių g. 4

LT-01121 Vilnius

 

 

APSKAIČIUOTOS PRIVALOMOSIO ATSARGOS

 

20 … m. __________. … d.–20 … m.  __________. … d. laikotarpis

20 … m.  __________ mėn. balanso ataskaitos duomenimis

 

Mato vienetas – tūkst. EUR

Teigiama privalomųjų atsargų norma (r) … proc.

 

Eil.

Balanso straipsnių

Suma

Nr.

pavadinimas

I.

INDĖLIAI IKI 2 M. (1+2+ 3)

 

I.1.

iš jų pajų

 

 

1.

Vienadieniai indėliai (1.1+1.2+1.3)

 

 

1.1.

rezidentų

 

1.1.1.

iš jų Lietuvos banko ir kredito įstaigų, kurioms taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai

 

1.2.

euro zonos rezidentų

 

1.2.1.

iš jų Europos Centrinio Banko, nacionalinių centrinių bankų ir kredito įstaigų, kurioms

 

taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai

 

1.3.

kitų nerezidentų

 

 

2.

Sutarto termino indėliai (2.1+2.2+2.3)

 

 

2.1.

rezidentų

 

2.1.1.

iš jų Lietuvos banko ir kredito įstaigų, kurioms taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai

 

2.2.

euro zonos rezidentų

 

2.2.1.

iš jų Europos Centrinio Banko, nacionalinių centrinių bankų ir kredito įstaigų, kurioms

 

taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai

 

2.3.

kitų nerezidentų

 

 

3.

Įspėjamojo laikotarpio indėliai (3.1+3.2+3.3)

 

 

3.1.

rezidentų

 

3.1.1.

iš jų Lietuvos banko ir kredito įstaigų, kurioms taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai

 

3.2.

euro zonos rezidentų

 

3.2.1.

iš jų Europos Centrinio Banko, nacionalinių centrinių bankų ir kredito įstaigų, kurioms

 

taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai

 

3.3.

kitų nerezidentų

 

 

II.

INDĖLIAI NUO 2 M. (4+5)

 

II.1.

iš jų pajų1

 

 

4.

Sutarto termino indėliai (4.1+4.2+4.3)

 

 

4.1.

rezidentų

 

4.1.1.

iš jų Lietuvos banko ir kredito įstaigų, kurioms taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai

 

4.2.

euro zonos rezidentų

 

4.2.1.

iš jų Europos Centrinio Banko, nacionalinių centrinių bankų ir kredito įstaigų, kurioms

 

taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai

 

4.3.

kitų nerezidentų

 

 

5.

Įspėjamojo laikotarpio indėliai (5.1+5.2+5.3)

 

 

5.1.

rezidentų

 

5.1.1.

iš jų Lietuvos banko ir kredito įstaigų, kurioms taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai

 

5.2.

euro zonos rezidentų

 

5.2.1.

iš jų Europos Centrinio Banko, nacionalinių centrinių bankų ir kredito įstaigų, kurioms

 

taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai

 

5.3.

kitų nerezidentų

 

 

6.

Atpirkimo sandoriai (6.1+6.2+6.3)

 

 

6.1.

rezidentų

 

6.1.1.

iš jų Lietuvos banko ir kredito įstaigų, kurioms taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai

 

6.2.

euro zonos rezidentų

 

6.2.1.

iš jų Europos Centrinio Banko, nacionalinių centrinių bankų ir kredito įstaigų, kurioms

 

taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai

 

6.3.

kitų nerezidentų

 

 

7.

Išleisti skolos vertybiniai popieriai (7.1+7.2)

 

 

7.1.

iki 2 metų

 

7.1.1.

iš jų Lietuvos bankui ir kredito įstaigoms rezidentėms, kurioms taikomi privalomųjų atsargų

 

reikalavimai, priklausantys skolos vertybiniai popieriai, įtraukti į 7.1 eil.

 

7.1.2.

iš jų Europos Centriniam Bankui, Eurosistemos nacionaliniams centriniams bankams ir kredito įstaigoms euro zonos rezidentėms, kurioms taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai, priklausantys skolos vertybiniai

 

popieriai, įtraukti į 7.1 eil.

 

7.1.3.

skolos vertybinių popierių sumos sumažinimas, pritaikius standartinę sumažinimo normą

 

7.2.

nuo 2 metų

 

 

8.

Iš viso (I +II+6+7)

 

PRIVALOMŲJŲ ATSARGŲ BAZĖS IR SUMOS APSKAIČIAVIMAS

9.

Turėtų įsipareigojimų privalomųjų atsargų bazė (9.1+9.2)

 

9.1.

turėti įsipareigojimai, kuriems taikoma teigiama privalomųjų atsargų norma

 

(1–1.1.1–1.2.1+2–2.1.1–2.2.1+3–3.1.1–3.2.1+7.1–7.1.1–7.1.2–7.1.3)

 

9.2.

turėti įsipareigojimai, kuriems taikoma nulinė privalomųjų atsargų norma

 

(4–4.1.1–4.2.1+5–5.1.1–5.2.1+6–6.1.1–6.2.1+7.2)

 

 

10.

Apskaičiuotos privalomosios atsargos (R=9.1 x r/100)

 

11.

Nuolaida

 

12.

Privalomosios atsargos (RR=10–11, bet ne mažesnės už nulį)

 

 

 

 

___________________________

(vadovo pareigų pavadinimas)

_________________________

(parašas)

_______________________

(vardas, pavardė)

 

 

 

 

 

 

____________________________

(vykdytojo pareigų pavadinimas)

 

_________________________

(parašas)

________________________

(vardas, pavardė)

____________________________

(tel., el. p.)