LIETUVOS BANKO VALDYBA
NUTARIMAS
DĖL LIETUVOS BANKO VALDYBOS 2012 M. LIEPOS 12 D. NUTARIMO NR. 03-154 „DĖL VALDYMO ĮMONIŲ, KOLEKTYVINIO INVESTAVIMO SUBJEKTŲ IR PENSIJŲ FONDŲ INFORMACIJOS RENGIMO IR TEIKIMO TAISYKLIŲ PATVIRTINIMO“ PAKEITIMO
2016 m. birželio 20 d. Nr. 03-84
Vilnius
Pakeisti Valdymo įmonių, kolektyvinio investavimo subjektų ir pensijų fondų informacijos rengimo ir teikimo taisykles, patvirtintas Lietuvos banko valdybos 2012 m. liepos 12 d. nutarimu Nr. 03-154 „Dėl Valdymo įmonių, kolektyvinio investavimo subjektų ir pensijų fondų informacijos rengimo ir teikimo taisyklių patvirtinimo“:
1. Pakeisti 4.2 papunktį ir jį išdėstyti taip:
2. Pakeisti 4.11 papunktį ir jį išdėstyti taip:
„4.11. periodinės ataskaitos – valdymo įmonių ar investicinių bendrovių, kurių valdymas neperduotas valdymo įmonei, rengiamos metų, pusmečio, pirmojo ketvirčio ir pirmųjų trijų ketvirčių ataskaitos; draudimo įmonių rengiamos metų, pusmečio, pirmojo ketvirčio ir pirmųjų trijų ketvirčių pensijų fondo ataskaitos; kas metus teikiama pensijų fondų ataskaitos PF‑03 forma; kas ketvirtį teikiami pranešimai apie valdymo įmonės valdomus klientų finansinių priemonių portfelius; kas ketvirtį teikiami pranešimai apie valdymo įmonės Lietuvoje platinamus kitoje valstybėje narėje ar trečiojoje šalyje įsteigtus kolektyvinio investavimo subjektus; kas ketvirtį teikiama pensijų fondų ataskaitos PF-02 forma; kas ketvirtį teikiama kolektyvinio investavimo subjekto veiklos ataskaitos KIS-02 forma; kas mėnesį teikiama pensijų fondų ataskaitos PF-01 forma;“
5. Pakeisti 7 punktą ir jį išdėstyti taip:
7. Pakeisti 18 punktą ir jį išdėstyti taip:
8. Pakeisti 20 punktą ir jį išdėstyti taip:
9. Pakeisti 21.3 papunktį ir jį išdėstyti taip:
„21.3. investicinės bendrovės, kurios valdymas neperduotas valdymo įmonei, metų ataskaitos turiniui mutatis mutandis taikomi Taisyklių 1 priedo I ir IV skyriaus bei šio priedo 9.2 papunkčio reikalavimai ir 5 ar 6 priedų (išskyrus šių priedų I skyrių) reikalavimai. Finansinės ataskaitos teikiamos pagal šio tipo subjektams nustatytus teisės aktų reikalavimus. Šios ataskaitos rengiamos pirmiausiai pateikiant Taisyklių 1 priede nurodytus duomenis, po jų – Taisyklių 5 ar 6 prieduose nurodytus duomenis. Šiuose prieduose nustatyta numeracija investicinės bendrovės, kurios valdymas neperduotas valdymo įmonei, ataskaitai netaikoma – jos ataskaitoje teikiami duomenys numeruojami iš eilės;“.
10. Pakeisti 21.5 papunktį ir jį išdėstyti taip:
11. Pakeisti 25 punktą ir jį išdėstyti taip:
12. Pakeisti 26 punktą ir jį išdėstyti taip:
„26. Pensijų fondus valdanti valdymo įmonė, pateikdama metų, pusmečio ar ketvirčio ataskaitą, ir draudimo įmonė, teikdama pensijų fondų metų, pusmečio ar ketvirčio ataskaitas, atitinkamai Taisyklių 21.1, 22.1 arba 23.1 papunkčiuose nustatytais terminais, Lietuvos bankui turi pateikti užpildytą Pensijų fondų ataskaitos PF-02 formą, kuri rengiama pagal Taisyklių 7 priedo VII skyriaus reikalavimus.“
13. Pakeisti 27 punktą ir jį išdėstyti taip:
„27. Pensijų fondus valdanti valdymo įmonė, teikdama metų ataskaitą, ir draudimo įmonė, teikdama pensijų fondų metų ataskaitas Taisyklių 21.1 papunktyje nustatytais terminais, Lietuvos bankui turi pateikti užpildytą Pensijų fondų ataskaitos PF-03 formą, kuri rengiama pagal Taisyklių 7 priedo VIII skyriaus reikalavimus.“
14. Pakeisti 28 punktą ir jį išdėstyti taip:
„28. Pensijų fondus valdanti valdymo įmonė ir draudimo įmonė, pasibaigus kalendoriniam mėnesiui, per 5 darbo dienas Lietuvos bankui turi pateikti užpildytą Pensijų fondų ataskaitos PF-01 formą, kuri rengiama pagal Taisyklių 7 priedo VI skyriaus reikalavimus. Lietuvos bankas prireikus turi teisę reikalauti šiame punkte nurodytą informaciją apie pensijų fondų turtu sudarytus sandorius pateikti dažniau nei kartą per mėnesį.“
16. Pakeisti 37 punktą ir jį išdėstyti taip:
„37. Tik kolektyvinio investavimo subjektus valdančios valdymo įmonės ir investicinės bendrovės, kurių valdymas neperduotas valdymo įmonei, kartu su Taisyklių 21, 22 ir 23 punktuose nurodytomis periodinėmis ataskaitomis Lietuvos bankui turi teikti užpildytą Kolektyvinio investavimo subjekto veiklos ataskaitos KIS-02 formą, kuri rengiama pagal Taisyklių IX skyriaus reikalavimus.“
18. Pakeisti 39 punktą ir jį išdėstyti taip:
19. Pakeisti 40 punktą ir jį išdėstyti taip:
20. Pakeisti 47 punktą ir jį išdėstyti taip:
21. Pakeisti 54.2 papunktį ir jį išdėstyti taip:
„54.2. išnagrinėjęs pateiktas ataskaitas, parengti komentarą ir jame nurodyti ataskaitose rastus netikslumus, trūkumus ar klaidinančią informaciją. Šį komentarą Lietuvos bankas pateikia atskaitingajam subjektui. Šis, atsižvelgdamas į komentare pateiktas pastabas, turi ne vėliau kaip per 10 kalendorinių dienų nuo komentaro gavimo dienos ištaisyti arba papildyti išnagrinėtas ataskaitas ir pateikti Lietuvos bankui.“
22. Pakeisti 4 priedo 7 punkto Atskaitymų iš papildomo savanoriško pensijų kaupimo fondo turto lentelės antraštinę eilutę ir ją išdėstyti taip:
| „Atskaitymai |
Atskaitymų dydis |
Per ataskaitinį laikotarpį priskaičiuotų atskaitymų suma (Eur) |
Procentinė dalis nuo ataskaitinio laikotarpio vidutinės grynųjų aktyvų vertės“ |
23. Pakeisti 4 priedo 11 punktą ir jį išdėstyti taip:
„11. Pateikti informaciją apie ataskaitinio laikotarpio pabaigos investicinių priemonių portfelio sudėtį suskirstant investicijas pagal rūšį: nuosavybės vertybiniai popieriai, skolos vertybiniai popieriai, pinigai ir indėliai, kolektyvinio investavimo subjektų vienetai, pinigų rinkos priemonės, išvestinės finansinės priemonės, kitos priemonės. Nurodyti pagrindinę informaciją apie kiekvieną investiciją: išleidėjo (emitento) pavadinimą, ISIN kodą, kiekį, įsigijimo ir rinkos vertę, dalį, palyginti su grynaisiais aktyvais, ir kitą investicijas apibūdinančią informaciją.“
24. Pakeisti 4 priedo 14 punktą ir jį išdėstyti taip:
25. Pakeisti 4 priedo 23 punktą ir jį išdėstyti taip:
„23. Bendri duomenys apie pensijų fondo dalyvius (dalyviais laikomi ir asmenys, pasinaudoję teise nukelti pensijų išmokos mokėjimą, taip pat asmenys, gaunantys periodines pensijų išmokas), per ataskaitinį laikotarpį prisijungusių dalyvių skaičius, per ataskaitinį laikotarpį pasitraukusių dalyvių skaičius.
|
|
iki 30 |
nuo 30 iki 45 |
nuo 45 iki 60 |
nuo 60 |
iš viso |
| Dalyvių skaičius, vyrai |
|
|
|
|
|
| Dalyvių skaičius, moterys |
|
|
|
|
|
| Dalyvių iš viso |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Dalyvių skaičius ataskaitinio laikotarpio pradžioje |
|
|
|
|
|
| Dalyvių skaičius ataskaitinio laikotarpio pabaigoje: |
|
|
|
|
|
| iš jų dalyviai, pasinaudoję teise nukelti pensijų išmokos mokėjimą |
|
|
|
|
|
| iš jų dalyviai, gaunantys periodines pensijų išmokas |
|
|
|
|
|
| Dalyvių skaičiaus pokytis |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Bendras prisijungusių dalyvių skaičius: |
|
|
|
|
|
| iš jų dalyviai, pensijų kaupimo sutartis sudarę pirmą kartą |
|
|
|
|
|
| iš jų dalyviai, atėję iš tos pačios pensijų kaupimo bendrovės valdomų fondų |
|
|
|
|
|
| iš jų dalyviai, atėję iš kitos pensijų kaupimo bendrovės valdomų fondų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Bendras pasitraukusių dalyvių skaičius: |
|
|
|
|
|
| išėję į tos pačios pensijų kaupimo bendrovės valdomus fondus dalyviai |
|
|
|
|
|
| išėję į kitos pensijų kaupimo bendrovės valdomus fondus dalyviai |
|
|
|
|
|
| išstoję dalyviai (pildoma tik papildomo savanoriško pensijų kaupimo pensijų fondo atveju) |
|
|
|
|
|
| sulaukę nustatyto pensijos amžiaus ir pasinaudoję teise į pensijų išmoką (vienkartinę išmoką, anuitetą ir jų derinį) dalyviai |
|
|
|
|
|
| pasinaudoję Pensijų kaupimo įstatymo suteikta galimybe vienašališkai nutraukti pirmą kartą sudarytą sutartį dalyviai |
|
|
|
|
|
| mirę dalyviai |
|
|
|
|
“ |
27. Pakeisti 4 priedo 27 punktą ir jį išdėstyti taip:
„27. Per ataskaitinį laikotarpį faktiškai gautos ir išmokėtos lėšos.
|
|
Pinigų srautai |
Suma, Eur |
| Bendra gautų lėšų suma |
|
|
| Įmokos iš Valstybinio socialinio draudimo fondo |
|
|
| Paties dalyvio įmokėtos lėšos (pildoma tik papildomo savanoriško pensijų kaupimo pensijų fondo atveju) |
|
|
| Darbdavių ir kitų trečiųjų asmenų įmokėtos lėšos (pildoma tik papildomo savanoriško pensijų kaupimo pensijų fondo atveju) |
|
|
| Valstybinio socialinio draudimo fondo sumokėti delspinigiai |
|
|
| Iš garantijų rezervo sumokėtos lėšos |
|
|
| Iš kitų tos pačios pensijų kaupimo bendrovės valdomų pensijų fondų pervestos lėšos |
|
|
| Iš kitos pensijų kaupimo bendrovės valdomų pensijų fondų pervestos lėšos |
|
|
| Kitos gautos lėšos (nurodyti šaltinį ir gautų lėšų sumą): |
|
|
| 1 |
|
|
| 2 |
|
|
| 3 |
|
|
| 4 |
|
|
| 5 |
|
|
|
|
|
|
| Bendra išmokėtų lėšų suma |
|
|
| Vienkartinės išmokos dalyviams |
|
|
| Periodinės išmokos dalyviams |
|
|
| Išmokos anuiteto įsigijimui |
|
|
| Į kitų tos pačios pensijų kaupimo bendrovės valdomus pensijų fondus pervestos lėšos |
|
|
| Į kitos pensijų kaupimo bendrovės valdomus pensijų fondus pervestos lėšos |
|
|
| Išstojusiems dalyviams išmokėtos lėšos (pildoma tik papildomo savanoriško kaupimo pensijų fondų atveju) |
|
|
| Paveldėtojams išmokėtos lėšos |
|
|
| Kitais pagrindais išmokėtos lėšos (nurodyti šaltinį ir išmokėtų lėšų sumą): |
|
|
| 1 |
|
|
| 2 |
|
|
| 3 |
|
|
| 4 |
|
|
| 5 |
|
“ |
29. Pakeisti 4 priedo 30 punktą ir jį išdėstyti taip:
30. Pakeisti 5 priedo 11 punktą ir jį išdėstyti taip:
„11. Pateikti informaciją apie ataskaitinio laikotarpio pabaigos investicinių priemonių portfelio sudėtį suskirstant investicijas pagal rūšį: nuosavybės vertybiniai popieriai, skolos vertybiniai popieriai, pinigai ir indėliai, kolektyvinio investavimo subjektų vienetai, pinigų rinkos priemonės, išvestinės finansinės priemonės, kitos priemonės. Nurodyti pagrindinę informaciją apie kiekvieną investiciją: išleidėjo (emitento) pavadinimą, ISIN kodą, kiekį, įsigijimo ir rinkos vertę, dalį, palyginti su grynaisiais aktyvais, ir kitą investicijas apibūdinančią informaciją.“
31. Pakeisti 5 priedo 25 punktą ir jį išdėstyti taip:
„25. Informacija apie kolektyvinio investavimo subjekto investicinės veiklos pajamas ir sąnaudas per ataskaitinį laikotarpį.
|
|
Finansiniai metai |
| I. Pajamos iš investicinės veiklos |
|
| 1. Palūkanų pajamos |
|
| 2. Realizuotas pelnas (nuostolis) iš investicijų į: |
|
| 2.1. nuosavybės vertybinius popierius |
|
| 2.2. ne nuosavybės vertybinius popierius |
|
| 2.3. pinigų rinkos priemones |
|
| 2.4. išvestines finansines priemones |
|
| 2.5. kitų kolektyvinio investavimo subjektų vienetus |
|
| 2.6. nekilnojamojo turto objektus |
|
| 2.7. kitas investicines priemones |
|
| 3. Nerealizuotas pelnas (nuostolis) iš: |
|
| 3.1. nuosavybės vertybinių popierių |
|
| 3.2. ne nuosavybės vertybinių popierių |
|
| 3.3. pinigų rinkos priemonių |
|
| 3.4. išvestinių finansinių priemonių |
|
| 3.5. kitų kolektyvinio investavimo subjektų vienetų |
|
| 3.6. nekilnojamojo turto objektų |
|
| 3.7. kitų investicinių priemonių |
|
| 4. Kitos pajamos: |
|
| 4.1. nekilnojamojo turto nuomos pajamos |
|
| 4.2. teigiamas rezultatas iš valiutų kursų skirtumo |
|
| 4.3. kitos |
|
| Pajamų iš viso |
|
| II. Sąnaudos |
|
| 1. Veiklos sąnaudos: |
|
| 1.1. atskaitymai už valdymą |
|
| 1.2. atskaitymai depozitoriumui |
|
| 1.3. mokėjimai tarpininkams |
|
| 1.4. išlaidos už auditą |
|
| 1.5. kiti mokėjimai ir išlaidos |
|
| 2. Kitos išlaidos: |
|
| 2.1. palūkanų išlaidos |
|
| 2.2. išlaidos, susijusios su valdomais nekilnojamojo turto objektais |
|
| 2.3. neigiamas rezultatas iš valiutų kursų skirtumo |
|
| 2.4. kitos |
|
| Sąnaudų iš viso |
|
| III. Grynosios pajamos |
|
| IV. Išmokos (dividendai) investicinių vienetų savininkams |
|
| V. Reinvestuotos pajamos |
“ |
32. Pakeisti 5 priedo 28 punktą ir jį išdėstyti taip:
33. Pakeisti 6 priedo 9 punktą ir jį išdėstyti taip:
„9. Pateikti informaciją apie ataskaitinio laikotarpio pabaigos investicinių priemonių portfelio sudėtį suskirstant investicijas pagal rūšį: nuosavybės vertybiniai popieriai, skolos vertybiniai popieriai, pinigai ir indėliai, kolektyvinio investavimo subjektų vienetai, pinigų rinkos priemonės, išvestinės finansinės priemonės, nekilnojamojo turto objektai, kitos priemonės. Nurodyti pagrindinę informaciją apie kiekvieną investiciją: išleidėjo (emitento) pavadinimą, ISIN kodą, kiekį, įsigijimo ir rinkos vertę, dalį, palyginti su grynaisiais aktyvais, ir kitą investicijas apibūdinančią informaciją.“
34. Pakeisti 6 priedo 10 punktą ir jį išdėstyti taip:
35. Pakeisti 6 priedo 21 punktą ir jį išdėstyti taip:
|
|
Finansiniai metai |
| I. Pajamos iš investicinės veiklos |
|
| 1. Palūkanų pajamos |
|
| 2. Realizuotas pelnas (nuostolis) iš investicijų į: |
|
| 2.1. nuosavybės vertybinius popierius |
|
| 2.2. ne nuosavybės vertybinius popierius |
|
| 2.3. pinigų rinkos priemones |
|
| 2.4. išvestines finansines priemones |
|
| 2.5. kitų kolektyvinio investavimo subjektų vienetus |
|
| 2.6. nekilnojamojo turto objektus |
|
| 2.7. kitas investicines priemones |
|
| 3. Nerealizuotas pelnas (nuostolis) iš: |
|
| 3.1. nuosavybės vertybinių popierių |
|
| 3.2. ne nuosavybės vertybinių popierių |
|
| 3.3. pinigų rinkos priemonių |
|
| 3.4. išvestinių finansinių priemonių |
|
| 3.5. kitų kolektyvinio investavimo subjektų vienetų |
|
| 3.6. nekilnojamojo turto objektų |
|
| 3.7. kitų investicinių priemonių |
|
| 4. Kitos pajamos: |
|
| 4.1. nekilnojamojo turto nuomos pajamos |
|
| 4.2. teigiamas rezultatas iš valiutų kursų skirtumo |
|
| 4.3. kitos |
|
| Pajamų iš viso |
|
| II. Sąnaudos |
|
| 1. Veiklos sąnaudos: |
|
| 1.1. atskaitymai už valdymą |
|
| 1.2. atskaitymai depozitoriumui |
|
| 1.3. mokėjimai tarpininkams |
|
| 1.4. išlaidos už auditą |
|
| 1.5. kiti mokėjimai ir išlaidos |
|
| 2. Kitos išlaidos: |
|
| 2.1. palūkanų išlaidos |
|
| 2.2. išlaidos, susijusios su valdomais nekilnojamojo turto objektais |
|
| 2.3. neigiamas rezultatas iš valiutų kursų skirtumo |
|
| 2.4. kitos |
|
| Sąnaudų iš viso |
|
| III. Grynosios pajamos |
|
| IV. Išmokos (dividendai) investicinių vienetų savininkams |
|
| V. Reinvestuotos pajamos |
“ |
36. Pakeisti 6 priedo 28 punktą ir jį išdėstyti taip:
37. Pakeisti 6 priedo 29 punktą ir jį išdėstyti taip:
38. Išdėstyti 7 priedą nauja redakcija:
„Valdymo įmonių, kolektyvinio investavimo
subjektų ir pensijų fondų informacijos rengimo ir teikimo taisyklių
7 priedas
elektroninIU BŪDU siunčiami Pranešimai
i. PRANEŠIMAs apie valdymo įmonių valdomus klientų finansinių priemonių portfelius
|
|
Lietuvos rezidentai |
|||
| nefinansinės korporacijos |
finansinės korporacijos |
namų ūkiai |
kiti investuotojai |
|
| Su klientais sudarytų finansinių priemonių portfelio valdymo sutarčių skaičius kalendorinio ketvirčio pabaigoje |
|
|
|
|
| Klientų, su kuriais sudarytos finansinių priemonių portfelio valdymo sutartys, valdomo finansinių priemonių portfelio vertė kalendorinio ketvirčio pabaigoje |
|
|
|
|
| Per kalendorinį ketvirtį su klientais sudarytų naujų finansinių priemonių portfelio valdymo sutarčių skaičius |
|
|
|
|
| Per kalendorinį ketvirtį pasibaigusių finansinių priemonių portfelio valdymo sutarčių skaičius |
|
|
|
|
| Per kalendorinį ketvirtį iš klientų gautos piniginės lėšos ir (arba) kitas patikėtas turtas, išreikštas pinigine verte, pagal finansinių priemonių portfelio valdymo sutartis |
|
|
|
|
| Per kalendorinį ketvirtį klientams išmokėtos piniginės lėšos ir (arba) kitas perduotas turtas, išreikštas pinigine verte, pagal finansinių priemonių portfelio valdymo sutartis |
|
|
|
|
| Per kalendorinį ketvirtį iš klientų gautos piniginės lėšos ir (arba) kitas patikėtas turtas, išreikštas pinigine verte, pagal naujas su klientais sudarytas finansinių priemonių portfelio valdymo sutartis |
|
|
|
|
| Per kalendorinį ketvirtį klientams išmokėtos piniginės lėšos ir (arba) kitas perduotas turtas, išreikštas pinigine verte, pagal pasibaigusias finansinių priemonių portfelių valdymo sutartis |
|
|
|
|
|
|
Europos Sąjungos rezidentai, išskyrus Lietuvos rezidentus |
|||
| nefinansinės korporacijos |
finansinės korporacijos |
namų ūkiai |
kiti investuotojai |
|
| Su klientais sudarytų finansinių priemonių portfelio valdymo sutarčių skaičius kalendorinio ketvirčio pabaigoje |
|
|
|
|
| Klientų, su kuriais yra sudarytos finansinių priemonių portfelio valdymo sutartys, valdomo finansinių priemonių portfelio vertė kalendorinio ketvirčio pabaigoje |
|
|
|
|
| Per kalendorinį ketvirtį su klientais sudarytų naujų finansinių priemonių portfelio valdymo sutarčių skaičius |
|
|
|
|
| Per kalendorinį ketvirtį pasibaigusių finansinių priemonių portfelio valdymo sutarčių skaičius |
|
|
|
|
| Per kalendorinį ketvirtį iš klientų gautos piniginės lėšos ir (arba) kitas patikėtas turtas, išreikštas pinigine verte, pagal finansinių priemonių portfelio valdymo sutartis |
|
|
|
|
| Per kalendorinį ketvirtį klientams išmokėtos piniginės lėšos ir (arba) kitas perduotas turtas, išreikštas pinigine verte, pagal finansinių priemonių portfelio valdymo sutartis |
|
|
|
|
| Per kalendorinį ketvirtį iš klientų gautos piniginės lėšos ir (arba) kitas patikėtas turtas, išreikštas pinigine verte, pagal naujas su klientais sudarytas finansinių priemonių portfelio valdymo sutartis |
|
|
|
|
| Per kalendorinį ketvirtį klientams išmokėtos piniginės lėšos ir (arba) kitas perduotas turtas, išreikštas pinigine verte, pagal pasibaigusias finansinių priemonių portfelių valdymo sutartis |
|
|
|
|
|
|
Nerezidentai |
|||
| nefinansinės korporacijos |
finansinės korporacijos |
namų ūkiai |
kiti investuotojai |
|
| Su klientais sudarytų finansinių priemonių portfelio valdymo sutarčių skaičius kalendorinio ketvirčio pabaigoje |
|
|
|
|
| Klientų, su kuriais yra sudarytos finansinių priemonių portfelio valdymo sutartys, valdomo finansinių priemonių portfelio vertė kalendorinio ketvirčio pabaigoje |
|
|
|
|
| Per kalendorinį ketvirtį su klientais sudarytų naujų finansinių priemonių portfelio valdymo sutarčių skaičius |
|
|
|
|
| Per kalendorinį ketvirtį pasibaigusių finansinių priemonių portfelio valdymo sutarčių skaičius |
|
|
|
|
| Per kalendorinį ketvirtį iš klientų gautos piniginės lėšos ir (arba) kitas patikėtas turtas, išreikštas pinigine verte, pagal finansinių priemonių portfelio valdymo sutartis |
|
|
|
|
| Per kalendorinį ketvirtį klientams išmokėtos piniginės lėšos ir (arba) kitas perduotas turtas, išreikštas pinigine verte, pagal finansinių priemonių portfelio valdymo sutartis |
|
|
|
|
| Per kalendorinį ketvirtį iš klientų gautos piniginės lėšos ir (arba) kitas patikėtas turtas, išreikštas pinigine verte, pagal naujas su klientais sudarytas finansinių priemonių portfelio valdymo sutartis |
|
|
|
|
| Per kalendorinį ketvirtį klientams išmokėtos piniginės lėšos ir (arba) kitas perduotas turtas, išreikštas pinigine verte, pagal pasibaigusias finansinių priemonių portfelių valdymo sutartis |
|
|
|
|
II. Pranešimas apie valdymo įmonės lietuvoje platinamų KITOJE VALSTYBĖJE NARĖJE AR TREČIOJOJE ŠALYJE ĮSTEIGTŲ kolektyvinio investavimo subjektų grynuosius aktyvus
| ISIN kodas |
Fondo (subfondo) pavadinimas |
Per ketvirtį investuotojų įsigyta fondo (subfondo) grynųjų aktyvų dalis (vnt.) |
Grynųjų aktyvų vertė 1 vienetui (fondo (subfondo) valiuta) kalendorinio ketvirčio paskutinę dieną |
Investuotojų, turinčių fondo (subfondo) vienetų, skaičius kalendorinio ketvirčio paskutinę dieną |
Fondo (subfondo) valiuta |
Valiutos kursas paskutinę ketvirčio dieną |
Iš viso Lietuvoje išplatinta suma paskutinę ketvirčio dieną, Eur |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
III. Pranešimas apie valdymo įmonės lietuvoje platinamų KITOJE VALSTYBĖJE NARĖJE AR TREČIOJOJE ŠALYJE ĮSTEIGTŲ kolektyvinio investavimo subjektų vienetų platinimą
| ISIN kodas |
Fondo (subfondo) pavadinimas |
Per kalendorinį ketvirtį išplatinta suma (fondo (subfondo) valiuta) |
Fondo (subfondo) valiuta |
Valiutos kursas paskutinę ketvirčio dieną |
Išplatinta suma, Eur |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IV. Pranešimas apie valdymo įmonės lietuvoje platinamų KITOJE VALSTYBĖJE NARĖJE AR TREČIOJOJE ŠALYJE ĮSTEIGTŲ kolektyvinio investavimo subjektų vienetų išpirkimą
| ISIN kodas |
Fondo (subfondo) pavadinimas |
Per kalendorinį ketvirtį išpirkta suma (fondo (subfondo) valiuta) |
Fondo (subfondo) valiuta |
Valiutos kursas paskutinę ketvirčio dieną |
Išpirkta suma, Eur |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
V. pensijų fondo vidutinio laikotarpio investicijų strateginės alokacijos aprašymas
5. Pensijų fondo vidutinio laikotarpio investicijų strateginės alokacijos aprašymo struktūra.
| Regionas arba šalis* |
Turto klasė arba investicinių aktyvų rūšis |
Planuojama mažiausia dalis, palyginti su visu portfeliu |
Planuojama didžiausia dalis, palyginti su visu portfeliu |
Planuojama vidutinė tikslinė dalis, palyginti su visu portfeliu |
Lyginamasis indeksas, atitinkantis nurodytą regiono arba šalies ir aktyvų rūšies kombinaciją |
Komentarai |
| Afrika |
Bendrovių skolos vertybiniai popieriai (toliau – VP) (investicinis reitingas**) |
|||||
| Bendrovių skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (investicinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Akcijos (mažos kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Akcijos (vidutinės ir didelės kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Pinigai atsiskaitomosiose sąskaitose, indėliai, pinigų ekvivalentai |
||||||
| Žaliavos |
||||||
| Su infliacija susietos priemonės |
||||||
| Alternatyviosios investicijos, iš jų: |
||||||
| nekilnojamasis turtas |
|
|
|
|
|
|
| ......... |
|
|
|
|
|
|
| Azijos ir Ramiojo vandenyno regionas |
Bendrovių skolos VP (investicinis reitingas**) |
|||||
| Bendrovių skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (investicinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Akcijos (mažos kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Akcijos (vidutinės ir didelės kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Pinigai atsiskaitomosiose sąskaitose, indėliai, pinigų ekvivalentai |
||||||
| Žaliavos |
||||||
| Su infliacija susietos priemonės |
||||||
| Alternatyviosios investicijos, iš jų: |
||||||
| nekilnojamasis turtas |
|
|
|
|
|
|
| ......... |
|
|
|
|
|
|
| Centrinė Azija |
Bendrovių skolos VP (investicinis reitingas**) |
|||||
| Bendrovių skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (investicinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Akcijos (mažos kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Akcijos (vidutinės ir didelės kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Pinigai atsiskaitomosiose sąskaitose, indėliai, pinigų ekvivalentai |
||||||
| Žaliavos |
||||||
| Su infliacija susietos priemonės |
||||||
| Alternatyviosios investicijos, iš jų: |
||||||
| nekilnojamasis turtas |
|
|
|
|
|
|
| ......... |
|
|
|
|
|
|
| Japonija |
Bendrovių skolos VP (investicinis reitingas**) |
|||||
| Bendrovių skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (investicinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Akcijos (mažos kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Akcijos (vidutinės ir didelės kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Pinigai atsiskaitomosiose sąskaitose, indėliai, pinigų ekvivalentai |
||||||
| Žaliavos |
||||||
| Su infliacija susietos priemonės |
||||||
| Alternatyviosios investicijos, iš jų: |
||||||
| nekilnojamasis turtas |
|
|
|
|
|
|
| ......... |
|
|
|
|
|
|
| JAV |
Bendrovių skolos VP (investicinis reitingas**) |
|||||
| Bendrovių skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (investicinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Akcijos (mažos kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Akcijos (vidutinės ir didelės kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Pinigai atsiskaitomosiose sąskaitose, indėliai, pinigų ekvivalentai |
||||||
| Žaliavos |
||||||
| Su infliacija susietos priemonės |
||||||
| Alternatyviosios investicijos, iš jų: |
||||||
| nekilnojamasis turtas |
|
|
|
|
|
|
| ......... |
|
|
|
|
|
|
| Jungtinė Karalystė |
Bendrovių skolos VP (investicinis reitingas**) |
|||||
| Bendrovių skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (investicinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Akcijos (mažos kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Akcijos (vidutinės ir didelės kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Pinigai atsiskaitomosiose sąskaitose, indėliai, pinigų ekvivalentai |
||||||
| Žaliavos |
||||||
| Su infliacija susietos priemonės |
||||||
| Alternatyviosios investicijos, iš jų: |
||||||
| nekilnojamasis turtas |
|
|
|
|
|
|
| ......... |
|
|
|
|
|
|
| Lietuva |
Bendrovių skolos VP (investicinis reitingas**) |
|||||
| Bendrovių skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (investicinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Akcijos (mažos kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Akcijos (vidutinės ir didelės kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Pinigai atsiskaitomosiose sąskaitose, indėliai, pinigų ekvivalentai |
||||||
| Žaliavos |
||||||
| Su infliacija susietos priemonės |
||||||
| Alternatyviosios investicijos, iš jų: |
||||||
| nekilnojamasis turtas |
|
|
|
|
|
|
| ......... |
|
|
|
|
|
|
| Lotynų Amerika |
Bendrovių skolos VP (investicinis reitingas**) |
|||||
| Bendrovių skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (investicinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Akcijos (mažos kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Akcijos (vidutinės ir didelės kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Pinigai atsiskaitomosiose sąskaitose, indėliai, pinigų ekvivalentai |
||||||
| Žaliavos |
||||||
| Su infliacija susietos priemonės |
||||||
| Alternatyviosios investicijos, iš jų: |
||||||
| nekilnojamasis turtas |
|
|
|
|
|
|
| ......... |
|
|
|
|
|
|
| Rytų Europa |
Bendrovių skolos VP (investicinis reitingas**) |
|||||
| Bendrovių skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (investicinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Akcijos (mažos kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Akcijos (vidutinės ir didelės kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Pinigai atsiskaitomosiose sąskaitose, indėliai, pinigų ekvivalentai |
||||||
| Žaliavos |
||||||
| Su infliacija susietos priemonės |
||||||
| Alternatyviosios investicijos, iš jų: |
||||||
| nekilnojamasis turtas |
|
|
|
|
|
|
| ......... |
|
|
|
|
|
|
| Rusija |
Bendrovių skolos VP (investicinis reitingas**) |
|||||
| Bendrovių skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (investicinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Akcijos (mažos kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Akcijos (vidutinės ir didelės kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Pinigai atsiskaitomosiose sąskaitose, indėliai, pinigų ekvivalentai |
||||||
| Žaliavos |
||||||
| Su infliacija susietos priemonės |
||||||
| Alternatyviosios investicijos, iš jų: |
||||||
| nekilnojamasis turtas |
|
|
|
|
|
|
| ......... |
|
|
|
|
|
|
| Skandinavija |
Bendrovių skolos VP (investicinis reitingas**) |
|||||
| Bendrovių skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (investicinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Akcijos (mažos kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Akcijos (vidutinės ir didelės kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Pinigai atsiskaitomosiose sąskaitose, indėliai, pinigų ekvivalentai |
||||||
| Žaliavos |
||||||
| Su infliacija susietos priemonės |
||||||
| Alternatyviosios investicijos, iš jų: |
||||||
| nekilnojamasis turtas |
|
|
|
|
|
|
| ......... |
|
|
|
|
|
|
| Tolymieji Rytai |
Bendrovių skolos VP (investicinis reitingas**) |
|||||
| Bendrovių skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (investicinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Akcijos (mažos kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Akcijos (vidutinės ir didelės kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Pinigai atsiskaitomosiose sąskaitose, indėliai, pinigų ekvivalentai |
||||||
| Žaliavos |
||||||
| Su infliacija susietos priemonės |
||||||
| Alternatyviosios investicijos, iš jų: |
||||||
| nekilnojamasis turtas |
|
|
|
|
|
|
| ......... |
|
|
|
|
|
|
| Vakarų Europa |
Bendrovių skolos VP (investicinis reitingas**) |
|||||
| Bendrovių skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (investicinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Akcijos (mažos kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Akcijos (vidutinės ir didelės kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Pinigai atsiskaitomosiose sąskaitose, indėliai, pinigų ekvivalentai |
||||||
| Žaliavos |
||||||
| Su infliacija susietos priemonės |
||||||
| Alternatyviosios investicijos, iš jų: |
||||||
| nekilnojamasis turtas |
|
|
|
|
|
|
| ......... |
|
|
|
|
|
|
| Vidurio Rytai |
Bendrovių skolos VP (investicinis reitingas**) |
|||||
| Bendrovių skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (investicinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Akcijos (mažos kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Akcijos (vidutinės ir didelės kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Pinigai atsiskaitomosiose sąskaitose, indėliai, pinigų ekvivalentai |
||||||
| Žaliavos |
||||||
| Su infliacija susietos priemonės |
||||||
| Alternatyviosios investicijos, iš jų: |
||||||
| nekilnojamasis turtas |
|
|
|
|
|
|
| ......... |
|
|
|
|
|
|
| Kitos tikslinės šalys, regionai arba aktyvų klasės, nepaminėtos anksčiau, arba kita svarbi informacija |
||||||
| ……. |
Bendrovių skolos VP (investicinis reitingas**) |
|||||
| Bendrovių skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (investicinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Akcijos (mažos kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Akcijos (vidutinės ir didelės kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Pinigai atsiskaitomosiose sąskaitose, indėliai, pinigų ekvivalentai |
||||||
| Žaliavos |
||||||
| Su infliacija susietos priemonės |
||||||
| Alternatyviosios investicijos, iš jų: |
||||||
| nekilnojamasis turtas |
|
|
|
|
|
|
| ......... |
||||||
| Papildomi investicijų į tam tikrus regionus, jų grupes arba investicijų rūšis apribojimai |
||||||
| ……. |
Bendrovių skolos VP (investicinis reitingas**) |
|||||
| Bendrovių skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
|
|
|
|
|
|
| Vyriausybės skolos VP (investicinis reitingas**) |
||||||
| Vyriausybės skolos VP (neinvesticinis reitingas**) |
||||||
| Akcijos (mažos kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Akcijos (vidutinės ir didelės kapitalizacijos bendrovės***) |
||||||
| Pinigai atsiskaitomosiose sąskaitose, indėliai, pinigų ekvivalentai |
||||||
| Žaliavos |
||||||
| Su infliacija susietos priemonės |
||||||
| Alternatyviosios investicijos, iš jų: |
||||||
| nekilnojamasis turtas |
||||||
| ......... |
|
|
|
|
|
|
| BENDRA AKCIJŲ DALIS |
||||||
| * Priskiriant šalis atskiriems regionams, rekomenduojama naudotis žinomų indeksų teikėjų (pvz., MSCI ar pan.) taikoma klasifikacija. Jeigu kyla abejonių dėl regiono sudėties, komentaruose bendrovė gali patikslinti, kaip vertina atitinkamą regioną. ** Skirstymas į investicinio ir (arba) neinvesticinio reitingo vertybinius popierius atliekamas remiantis kredito reitingų agentūrų suteiktais reitingais. Jeigu skirtingos agentūros yra suteikusios skirtingus reitingus, vadovaujamasi konservatyviausiu reitingu. Jeigu reitingas nesuteiktas, laikoma, kad vertybiniam popieriui priskirtinas neinvesticinis reitingas. *** Jeigu bendrovė, kurdama pensijų fondo investavimo strategiją, neskirsto investicijų į akcijas konkrečiame regione pagal kapitalizaciją arba tam padaryti nėra tvirto pagrindo, mažos kapitalizacijos ir vidutinės bei didelės kapitalizacijos akcijų dalys lentelėje gali būti sujungiamos ir pildomos kaip viena eilutė „Akcijos“.“
|
||||||
VI. PENSIJŲ FONDŲ ATASKAITOS PF-01 FORMA
1M. Pensijų fondo grynųjų aktyvų, apskaitos vienetų vertės ir lyginamojo indekso reikšmės, dalyvių skaičius
| Nr. |
Data* |
Grynųjų aktyvų vertė, Eur |
Vieneto vertė, Eur |
Lyginamojo indekso reikšmė |
| A |
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Pensijų fondo dalyvių skaičius ataskaitinio laikotarpio pabaigoje, vnt. |
|
|
|
|
* Naujausios grynųjų aktyvų, vienetų vertės ir lyginamojo indekso reikšmės – apačioje, seniausios – viršuje
2M_1. Nuosavybės vertybiniai popieriai
| Nr. |
Vidinis kodas* |
ISIN kodas |
Šalies ISO kodas |
Išleidėjo pavadinimas |
Valiutos ISO kodas |
Balsų dalis emitente, %* |
Vienetų skaičius, vnt. |
Bendra įsigijimo vertė, Eur |
Bendra rinkos vertė, Eur |
Dalis GA, % |
| A |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Iš viso |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* Turi būti teikiamas, jei nėra ISIN kodo.
2M_2. Skolos vertybiniai popieriai
| Nr. |
Vidinis kodas* |
ISIN kodas |
Šalies ISO kodas |
Išleidėjo pavadinimas |
Valiutos ISO kodas |
Išleidimo data* |
Išpirkimo data* |
Palūkanų norma, %* |
Bendra įsigijimo vertė, Eur |
Bendra rinkos vertė, Eur |
Dalis GA, % |
| A |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Iš viso |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* Turi būti teikiamas, jei nėra ISIN kodo.
2M_3. Pinigai, indėliai
| Nr. |
Vidinis kodas |
Požymis* |
Šalies ISO kodas |
Institucijos pavadinimas |
Valiutos ISO kodas |
Pradžios data** |
Termino data** |
Palūkanų norma, %** |
Bendra vertė, Eur |
Dalis GA, % |
| A |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Iš viso |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* „A“ – pinigai; „B“ – indėlis.
** Turi būti teikiamas, jei požymis yra „B“.
2M_4. Kolektyvinio investavimo subjektų vienetai (akcijos)
| Nr. |
Vidinis kodas* |
ISIN kodas |
Šalies ISO kodas |
Išleidėjo pavadinimas |
Valdymo įmonės pavadinimas* |
Išleidėjo tipas** |
Valiutos ISO kodas |
Vienetų skaičius, vnt. |
Bendra įsigijimo vertė, Eur |
Bendra rinkos vertė, Eur |
Dalis GA, % |
| A |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Iš viso |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* Turi būti teikiamas, jei nėra ISIN kodo.
** KIS 1 – KIS, kurių investavimo strategijoje numatyta iki 100 proc. grynųjų aktyvų investuoti į ne nuosavybės vertybinių popierius; KIS 2 – KIS, kurių investavimo strategijoje numatytas mišrus (subalansuotas) investavimas; KIS 3 – KIS, kurių investavimo strategijoje numatyta iki 100 proc. grynųjų aktyvų investuoti į nuosavybės vertybinius popierius; KIS 4 – KIS, kurių investavimo strategijoje numatyta iki 100 proc. grynųjų aktyvų investuoti į pinigų rinkos priemones; KIS 5 – visų kitų rūšių KIS (alternatyvaus investavimo, privataus kapitalo, nekilnojamojo turto, žaliavų ir kt.).
2M_5. Pinigų rinkos priemonės
| Nr. |
Vidinis kodas* |
ISIN kodas |
Šalies ISO kodas |
Išleidėjo pavadinimas |
Valiutos ISO kodas |
Išleidimo data* |
Išpirkimo data* |
Palūkanų norma, %* |
Bendra įsigijimo vertė, Eur |
Bendra rinkos vertė, Eur |
Dalis GA, % |
| A |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Iš viso |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* Turi būti teikiamas, jei nėra ISIN kodo.
2M_6. Išvestinės finansinės priemonės
| Nr. |
Vidinis kodas* |
ISIN kodas |
Priemonės pavadinimas |
Šalies ISO kodas |
Valiutos ISO kodas |
Termino data** |
Priešingos sandorio šalies pavadinimas* |
Bendra rinkos vertė, Eur |
Dalis GA, % |
| A |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Iš viso |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* Turi būti teikiamas, jei nėra ISIN kodo.
** Turi būti teikiama, jei išvestinė finansinė priemonė turi numatytą terminą.
2M_7. Gautinos ir mokėtinos sumos
| Nr. |
Požymis* |
Paaiškinimas |
Gautina / mokėtina suma, Eur |
Dalis GA, % |
| A |
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Iš viso |
|
|
|
|
* „A1“ – KIS vienetų (akcijų) platinimo sandorių gautinos sumos;
„A2“ – turto pardavimo sandorių gautinos sumos;
„A3“ –paskelbtų, tačiau per ataskaitinį laikotarpį dar negautų, dividendų sumos;
„A4“ – kitos gautinos sumos, išskyrus už indėlius ir paskolas sukauptas gautinas palūkanas;
„L1“ – už KIS vienetų (akcijų) išpirkimą mokėtinos sumos;
„L2“ – už įsigytą turtą mokėtinos sumos;
„L3“ – valdymo įmonei ir depozitoriumui mokėtinos sumos;
„L4“ – kitos mokėtinos sumos, išskyrus už gautas paskolas ir indėlius sukauptas mokėtinas palūkanas.
3M. Pranešimas apie sudarytus pensijų fondo turto sandorius
| Nr. |
Tipas |
Sandorio data |
ISIN kodas |
Priemonės pavadinimas |
Rūšis |
Data |
Palūkanų norma |
Kiekis |
Kaina |
Suma |
Valiutos ISO kodas |
Suma, Eur |
Kita sandorio šalis |
| A |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pranešimo apie sudarytus pensijų fondo turto sandorius duomenų bazės struktūra:
| Nr. |
Lauko pavadinimas |
Lauko reikšmė |
| 1. |
Tipas |
A - pirkimas, B - pardavimas. |
| 2. |
Sandorio data |
Nurodyti sandorio sudarymo datą. |
| 3. |
ISIN kodas |
Nurodyti sandorio ISIN kodą (jeigu yra). |
| 4. |
Priemonės pavadinimas |
Nurodyti visą sandorio objekto pavadinimą. |
| 5. |
Rūšis |
Nurodyti: jei tai indėlis banke – IND; jei valiuta – VAL; jei akcijos – NVP; jei įmonės ne nuosavybės vertybinis popierius – SVP; jei vyriausybės vertybinis popierius – VVP; jei išvestinė finansinė priemonė – IFP; jei kolektyvinio investavimo subjekto vienetai – KIS; kitais atvejais – KITA. |
| 6. |
Data |
Tuo atveju, kai: sudaromas sandoris dėl nuosavybės vertybinių popierių, nurodyti atsiskaitymo datą; sudaromas sandoris dėl išvestinės finansinės priemonės, nurodyti jos galiojimo pabaigos datą; indėlis, nurodyti indėlio termino pabaigos datą; sudaromas sandoris dėl ne nuosavybės vertybinių popierių, nurodyti išpirkimo datą; jei ne nuosavybės vertybinis popierius yra parduodamas pirma išpirkimo laiko, nurodyti atsiskaitymo datą. |
| 7. |
Palūkanų norma |
Nurodyti sandorio objekto metinę palūkanų normą procentais (jeigu yra). |
| 8. |
Kiekis |
Nurodyti perleidžiamųjų vertybinių popierių ar piniginių vienetų (jei tai valiuta, – įsigyjamų valiutos vienetų) kiekį; jeigu tai indėlis, laukas nepildomas. |
| 9. |
Kaina |
Nurodyti sandorio objekto vieneto kainą. Valiutos keitimo atveju nurodyti valiutos keitimo kursą: kiek sandorio valiutos vienetų mokama už vieną perkamos valiutos vienetą; jeigu tai indėlis, laukas nepildomas. |
| 10. |
Suma |
Nurodyti sandorio vertę ta valiuta, kuria jis buvo sudarytas; išvestinių finansinių priemonių sandorių atveju nurodyti išvestinės finansinės priemonės įsigijimo arba pardavimo vertę; valiutos keitimo atveju nurodyti valiutos, kuria sudarytas sandoris, vienetų kiekį. |
| 11. |
Valiutos ISO kodas |
Nurodyti valiutos, kuria sudarytas sandoris, ISO kodą. Valiutos keitimo atveju nurodyti valiutą, kuria disponuojama. |
| 12. |
Suma, Eur |
Nurodyti sandorio vertę eurais pagal sandorio sudarymo dieną Lietuvos banko nustatytą oficialųjį kursą; išvestinių finansinių priemonių sandorių atveju nurodyti išvestinės finansinės priemonės įsigijimo arba pardavimo vertę. |
| 13. |
Kita sandorio šalis |
Nurodyti (jeigu žinoma) sandorio šalies pavadinimą (jei juridinis asmuo). |
VII. PENSIJŲ FONDŲ ATASKAITOS PF-02 FORMA
1K_1. Atskaitymai iš valstybinio socialinio draudimo įmokos dalies kaupimo pensijų fondo turto
|
|
Atskaitymai |
Taisyklėse numatyti maksimalūs dydžiai |
Faktiškai taikomi atskaitymų dydžiai |
Per ataskaitinį laikotarpį priskaičiuota atskaitymų suma, Eur |
| A |
B |
1 |
2 |
3 |
| 1 |
Nuo įmokų |
|
|
|
| 2 |
Nuo turto vertės |
|
|
|
| 3 |
Už keitimą |
|
|
|
| 4 |
fondo keitimas toje pačioje bendrovėje dažniau kaip kartą per metus |
|
|
|
| 5 |
pensijų kaupimo bendrovės keitimas kartą per metus |
|
|
|
| 6 |
pensijų kaupimo bendrovės keitimas dažniau kaip kartą per metus |
|
|
|
| 7 |
Iš viso |
|
|
|
| 8 |
BAR* |
|
|
|
| 9 |
Sąlyginis BIK ir (arba) tikėtinas sąlyginis BIK* |
|
|
|
| 10 |
PAR (portfelio apyvartumo rodiklis)* |
|
|
|
* Rodiklius pateikti tik metų ataskaitoje.
1K_2_1. Atskaitymai iš papildomo savanoriško pensijų kaupimo fondo turto
|
|
|
Atskaitymų dydis |
Per ataskaitinį laikotarpį priskaičiuotų atskaitymų suma, Eur |
Procentinė dalis nuo ataskaitinio laikotarpio vidutinės grynųjų aktyvų vertės |
|
| maksimalus, nustatytas steigimo dokumentuose |
ataskaitiniu laikotarpiu taikytas |
||||
| A |
B |
1 |
2 |
3 |
4 |
| 1 |
Už valdymą |
|
|
|
|
| 2 |
nekintamas dydis |
|
|
|
|
| 3 |
sėkmės mokestis |
|
|
|
|
| 4 |
Depozitoriumui |
|
|
|
|
| 5 |
Už sandorių sudarymą |
|
|
|
|
| 6 |
Už auditą |
|
|
|
|
| 7 |
Kitos veiklos išlaidos* |
|
|
|
|
| 8 |
Išlaidų, įskaičiuojamų į BIK, suma |
|
|
|
|
| 9 |
BIK % nuo GAV** |
|
|
|
|
| 10 |
Visų išlaidų suma |
|
|
|
|
| 11 |
PAR** |
|
|
|
|
* Detalizuojamos 1K_2_2 lentelėje
** Rodikliai teikiami tik metų ataskaitoje
1K_2_2. Atskaitymai iš papildomo savanoriško pensijų kaupimo fondo turto, kitų išlaidų detalizavimas
|
|
Atskaitymai. Kitos veiklos išlaidos (nurodyti išlaidų rūšis) |
Atskaitymų dydis |
Per ataskaitinį laikotarpį priskaičiuotų atskaitymų suma, Eur |
Procentinė dalis nuo ataskaitinio laikotarpio vidutinės grynųjų aktyvų vertės |
|
| maksimalus, nustatytas steigimo dokumentuose |
ataskaitiniu laikotarpiu taikytas |
||||
| A |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2K. Grynųjų aktyvų ataskaita
|
|
|
Pastabos Nr. |
Finansiniai metai |
Praėję finansiniai metai |
| A |
B |
1 |
2 |
3 |
| 1 |
A. TURTAS |
|
|
|
| 2 |
1. PINIGAI |
|
|
|
| 3 |
2. TERMINUOTIEJI INDĖLIAI |
|
|
|
| 4 |
3. PINIGŲ RINKOS PRIEMONĖS |
|
|
|
| 5 |
3.1. Valstybės iždo vekseliai |
|
|
|
| 6 |
3.2. Kitos pinigų rinkos priemonės |
|
|
|
| 7 |
4. PERLEIDŽIAMIEJI VERTYBINIAI POPIERIAI |
|
|
|
| 8 |
4.1. Ne nuosavybės vertybiniai popieriai |
|
|
|
| 9 |
4.1.1. Vyriausybių ir centrinių bankų arba jų garantuoti ne nuosavybės vertybiniai popieriai |
|
|
|
| 10 |
4.1.2. Kiti ne nuosavybės vertybiniai popieriai |
|
|
|
| 11 |
4.2. Nuosavybės vertybiniai popieriai |
|
|
|
| 12 |
4.3. Kitų kolektyvinio investavimo subjektų investiciniai vienetai ir akcijos |
|
|
|
| 13 |
5. SUMOKĖTI AVANSAI |
|
|
|
| 14 |
6. GAUTINOS SUMOS |
|
|
|
| 15 |
6.1. Investicijų pardavimo sandorių gautinos sumos |
|
|
|
| 16 |
6.2. Kitos gautinos sumos |
|
|
|
| 17 |
7. INVESTICINIS IR KITAS TURTAS |
|
|
|
| 18 |
7.1. Investicinis turtas |
|
|
|
| 19 |
7.2. Išvestinės finansinės priemonės |
|
|
|
| 20 |
7.3. Kitas turtas |
|
|
|
| 21 |
B. ĮSIPAREIGOJIMAI |
|
|
|
| 22 |
1. Mokėtinos sumos |
|
|
|
| 23 |
1.1. Už finansinį ir investicinį turtą mokėtinos sumos |
|
|
|
| 24 |
1.2. Valdymo įmonei ir depozitoriumui mokėtinos sumos |
|
|
|
| 25 |
1.3. Kitos mokėtinos sumos |
|
|
|
| 26 |
2. Sukauptos sąnaudos |
|
|
|
| 27 |
3. Finansinės skolos kredito įstaigoms |
|
|
|
| 28 |
4. Įsipareigojimai pagal išvestinių finansinių priemonių sutartis |
|
|
|
| 29 |
5. Kiti įsipareigojimai |
|
|
|
| 30 |
C. GRYNIEJI AKTYVAI |
|
|
|
3K. Grynųjų aktyvų pokyčių ataskaita
|
|
|
Pastabos Nr. |
Finansiniai metai |
Praėję finansiniai metai |
| A |
B |
1 |
2 |
3 |
| 1 |
1. GRYNŲJŲ AKTYVŲ VERTĖ ATASKAITINIO LAIKOTARPIO PRADŽIOJE |
|
|
|
| 2 |
2. GRYNŲJŲ AKTYVŲ VERTĖS PADIDĖJIMAS |
|
|
|
| 3 |
2.1. Dalyvių įmokos į fondą |
|
|
|
| 4 |
2.2. Iš kitų fondų gautos sumos |
|
|
|
| 5 |
2.3. Garantinės įmokos |
|
|
|
| 6 |
2.4. Investicinės pajamos |
|
|
|
| 7 |
2.4.1. Palūkanų pajamos |
|
|
|
| 8 |
2.4.2. Dividendai |
|
|
|
| 9 |
2.4.3. Nuomos pajamos |
|
|
|
| 10 |
2.5. Pelnas dėl investicijų vertės pasikeitimo ir pardavimo |
|
|
|
| 11 |
2.6. Pelnas dėl užsienio valiutų kursų pokyčio |
|
|
|
| 12 |
2.7. Išvestinių finansinių priemonių sandorių pelnas |
|
|
|
| 13 |
2.8. Kitas grynųjų aktyvų vertės padidėjimas |
|
|
|
| 14 |
GRYNŲJŲ AKTYVŲ VERTĖ PADIDĖJO IŠ VISO |
|
|
|
| 15 |
3. GRYNŲJŲ AKTYVŲ VERTĖS SUMAŽĖJIMAS |
|
|
|
| 16 |
3.1. Išmokos fondo dalyviams |
|
|
|
| 17 |
3.2. Išmokos kitiems fondams |
|
|
|
| 18 |
3.3. Nuostoliai dėl investicijų vertės pasikeitimo ir pardavimo |
|
|
|
| 19 |
3.4. Nuostoliai dėl užsienio valiutų kursų pokyčio |
|
|
|
| 20 |
3.5. Išvestinių finansinių priemonių sandorių nuostoliai |
|
|
|
| 21 |
3.6. Valdymo sąnaudos: |
|
|
|
| 22 |
3.6.1. Atlyginimas valdymo įmonei |
|
|
|
| 23 |
3.6.2. Atlyginimas depozitoriumui |
|
|
|
| 24 |
3.6.3. Atlyginimas tarpininkams |
|
|
|
| 25 |
3.6.4. Audito sąnaudos |
|
|
|
| 26 |
3.6.5. Palūkanų sąnaudos |
|
|
|
| 27 |
3.6.6. Kitos sąnaudos |
|
|
|
| 28 |
3.7. Kitas grynųjų aktyvų vertės sumažėjimas |
|
|
|
| 29 |
3.8. Sąnaudų kompensavimas (–) |
|
|
|
| 30 |
GRYNŲJŲ AKTYVŲ VERTĖ SUMAŽĖJO IŠ VISO |
|
|
|
| 31 |
4. Grynųjų aktyvų vertės pokytis |
|
|
|
| 32 |
5. Pelno paskirstymas |
|
|
|
| 33 |
6. GRYNŲJŲ AKTYVŲ VERTĖ ATASKAITINIO LAIKOTARPIO PABAIGOJE |
|
|
|
4K. Pensijų fondo išoriniai pinigų srautai
|
|
|
Pinigų srautai |
Suma, Eur |
| A |
B |
1 |
2 |
| 1 |
Bendra gautų lėšų suma |
|
|
| 2 |
Įmokos iš Valstybinio socialinio draudimo fondo |
|
|
| 3 |
Paties dalyvio įmokėtos lėšos (pildoma tik papildomo savanoriško pensijų kaupimo pensijų fondo atveju) |
|
|
| 4 |
Darbdavių ir kitų trečiųjų asmenų įmokėtos lėšos (pildoma tik papildomo savanoriško pensijų kaupimo pensijų fondo atveju) |
|
|
| 5 |
Valstybinio socialinio draudimo fondo sumokėti delspinigiai |
|
|
| 6 |
Iš garantijų rezervo sumokėtos lėšos |
|
|
| 7 |
Iš kitų tos pačios pensijų kaupimo bendrovės valdomų pensijų fondų pervestos lėšos |
|
|
| 8 |
Iš kitos pensijų kaupimo bendrovės valdomų pensijų fondų pervestos lėšos |
|
|
| 9 |
Kitos gautos lėšos (nurodyti šaltinį ir gautų lėšų sumą) |
|
|
| 10 |
1 |
|
|
| 11 |
2 |
|
|
| 12 |
3 |
|
|
| 13 |
4 |
|
|
| 14 |
5 |
|
|
| 15 |
|
|
|
| 16 |
Bendra išmokėtų lėšų suma |
|
|
| 17 |
Vienkartinės išmokos dalyviams |
|
|
| 18 |
Periodinės išmokos dalyviams |
|
|
| 19 |
Išmokos anuiteto įsigijimui |
|
|
| 20 |
Į kitų tos pačios pensijų kaupimo bendrovės valdomus pensijų fondus pervestos lėšos |
|
|
| 21 |
Į kitos pensijų kaupimo bendrovės valdomus pensijų fondus pervestos lėšos |
|
|
| 22 |
Išstojusiems dalyviams išmokėtos lėšos (pildoma tik papildomo savanoriško kaupimo pensijų fondų atveju) |
|
|
| 23 |
Paveldėtojams išmokėtos lėšos |
|
|
| 24 |
Kitais pagrindais išmokėtos lėšos (nurodyti šaltinį ir išmokėtų lėšų sumą) |
|
|
| 25 |
1 |
|
|
| 26 |
2 |
|
|
| 27 |
3 |
|
|
| 28 |
4 |
|
|
| 29 |
5 |
|
|
5K. Ataskaita apie pensijų fondo reikmėms pasiskolintas lėšas
| Nr. |
Paskolos suma |
Valiutos ISO kodas |
Paskolos paėmimo data |
Paskolos grąžinimo terminas |
Palūkanų norma, % |
Kreditorius |
Skolintų lėšų dalis, lyginant su fondo GA (%) |
| A |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Iš viso |
|
|
|
|
|
|
|
6K. Pensijų fondo investicijų pasiskirstymas į Lietuvos ir kitų šalių investicines priemones
|
|
Investicinės priemonės |
Vertė, Eur |
| A |
B |
1 |
| 1 |
1. Nuosavybės vertybiniai popieriai |
|
| 2 |
1.1. Rezidentai |
|
| 3 |
1.1.1. Nefinansinės korporacijos (S.11) |
|
| 4 |
1.1.2. Finansinės korporacijos (S.12) |
|
| 5 |
1.1.2.1. Centrinis bankas (S.121), kitos pinigų finansinės institucijos (S.122) |
|
| 6 |
1.1.2.2. Draudimo korporacijos ir pensijų fondai (S.125) |
|
| 7 |
1.1.2.3. Kiti finansiniai tarpininkai, išskyrus draudimo korporacijas ir pensijų fondus (S.123), finansinės pagalbinės įmonės (S.124) |
|
| 8 |
1.2. Ne rezidentai |
|
| 9 |
2. Ne nuosavybės vertybiniai popieriai |
|
| 10 |
2.1. Rezidentai |
|
| 11 |
2.1.1. Valdžios sektorius (S.13) |
|
| 12 |
2.1.2. Nefinansinės korporacijos (S.11) |
|
| 13 |
2.1.3. Finansinės korporacijos (S.12) |
|
| 14 |
2.2. Ne rezidentai |
|
| 15 |
3. Kolektyvinio investavimo subjektų investiciniai vienetai (akcijos) |
|
| 16 |
3.1. Rezidentai |
|
| 17 |
3.2. Ne rezidentai |
|
| 18 |
4. Pinigų rinkos priemonės |
|
| 19 |
4.1. Rezidentai |
|
| 20 |
4.1.1. Valdžios sektorius (S.13) |
|
| 21 |
4.1.2. Nefinansinės korporacijos (S.11) |
|
| 22 |
4.1.3. Finansinės korporacijos (S.12) |
|
| 23 |
4.2. Ne rezidentai |
|
| 24 |
5. Indėliai kredito įstaigose |
|
| 25 |
5.1. Rezidentai |
|
| 26 |
5.2. Ne rezidentai |
|
| 27 |
6. Išvestinės finansinės priemonės |
|
| 28 |
6.1. Rezidentai |
|
| 29 |
6.1.1. Valdžios sektorius (S.13) |
|
| 30 |
6.1.2. Nefinansinės korporacijos (S.11) |
|
| 31 |
6.1.3. Finansinės korporacijos (S.12) |
|
| 32 |
6.2. Ne rezidentai |
|
| 33 |
7. Pinigai |
|
| 34 |
7.1. Rezidentai |
|
| 35 |
7.2. Ne rezidentai |
|
| 36 |
8. Nekilnojamasis turtas |
|
| 37 |
8.1. Lietuvoje |
|
| 38 |
8.2. Užsienyje |
|
| 39 |
9. Kitos investicijos |
|
| 40 |
9.1. Rezidentai |
|
| 41 |
9.1.1. Valdžios sektorius (S.13) |
|
| 42 |
9.1.2. Nefinansinės korporacijos (S.11) |
|
| 43 |
9.1.3. Finansinės korporacijos (S.12) |
|
| 44 |
9.2. Ne rezidentai |
|
VIII. PENSIJŲ FONDŲ ATASKAITOS PF-03 FORMA
1MT. Informacija apie pensijų fondo dalyvius
|
|
|
iki 30 |
nuo 30 iki 45 |
nuo 45 iki 60 |
nuo 60 |
iš viso |
| A |
B |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
| 1 |
Dalyvių skaičius, vyrai |
|
|
|
|
|
| 2 |
Dalyvių skaičius, moterys |
|
|
|
|
|
| 3 |
Dalyvių iš viso |
|
|
|
|
|
| 4 |
|
|
|
|
|
|
| 5 |
Dalyvių skaičius ataskaitinio laikotarpio pradžioje |
|
|
|
|
|
| 6 |
Dalyvių skaičius ataskaitinio laikotarpio pabaigoje |
|
|
|
|
|
| 7 |
iš jų dalyviai, pasinaudoję teise nukelti pensijų išmokos mokėjimą |
|
|
|
|
|
| 8 |
iš jų dalyviai, gaunantys periodines pensijų išmokas |
|
|
|
|
|
| 9 |
Dalyvių skaičius pokytis |
|
|
|
|
|
| 10 |
|
|
|
|
|
|
| 11 |
Bendras prisijungusių dalyvių skaičius |
|
|
|
|
|
| 12 |
iš jų dalyviai, pensijų kaupimo sutartis sudarę pirmą kartą |
|
|
|
|
|
| 13 |
iš jų dalyviai, atėję iš tos pačios pensijų kaupimo bendrovės valdomų fondų |
|
|
|
|
|
| 14 |
iš jų dalyviai, atėję iš kitos pensijų kaupimo bendrovės valdomų fondų |
|
|
|
|
|
| 15 |
|
|
|
|
|
|
| 16 |
Bendras pasitraukusių dalyvių skaičius |
|
|
|
|
|
| 17 |
išėję į tos pačios pensijų kaupimo bendrovės valdomus fondus dalyviai |
|
|
|
|
|
| 18 |
išėję į kitos pensijų kaupimo bendrovės valdomus fondus dalyviai |
|
|
|
|
|
| 19 |
išstoję dalyviai (pildoma tik papildomo savanoriško pensijų kaupimo pensijų fondo atveju) |
|
|
|
|
|
| 20 |
sulaukę nustatyto pensijos amžiaus ir pasinaudoję teise į pensijų išmoką (vienkartinę išmoką, anuitetą ir jų derinį) dalyviai |
|
|
|
|
|
| 21 |
pasinaudoję Pensijų kaupimo įstatymo suteikta galimybe vienašališkai nutraukti pirmą kartą sudarytą sutartį dalyviai |
|
|
|
|
|
| 22 |
mirę dalyviai |
|
|
|
|
|
2MT. Investicijų grąža ir rizikos rodikliai
|
|
|
Laikotarpis |
|
| Per ataskaitinį laikotarpį |
Prieš metus |
||
| A |
B |
1 |
2 |
| 1 |
Metinė grynoji investicijų grąža, proc. |
|
|
| 2 |
Metinė bendroji investicijų grąža (pildoma papildomo savanoriško pensijų kaupimo fondui), proc. |
|
|
| 3 |
Apskaitos vieneto vertės pokyčio standartinis nuokrypis, proc. |
|
|
| 4 |
Lyginamojo indekso reikšmės pokyčio standartinis nuokrypis, proc. |
|
|
| 5 |
Apskaitos vieneto vertės ir lyginamojo indekso reikšmės koreliacijos koeficientas |
|
|
| 6 |
Indekso sekimo paklaida, proc. |
|
|
| 7 |
Alfa rodiklis, proc. |
|
|
| 8 |
Beta rodiklis |
|
|
IX. KOLEKTYVINIO INVESTAVIMO SUBJEKTO VEIKLOS ATASKAITOS KIS-02 FORMA
1K_1. Atskaitymai iš turto
|
|
|
Atskaitymų dydis |
Per ataskaitinį laikotarpį priskaičiuotų atskaitymų suma, Eur |
Procentinė dalis nuo ataskaitinio laikotarpio vidutinės grynųjų aktyvų vertės |
|
| maksimalus, nustatytas steigimo dokumentuose |
ataskaitiniu laikotarpiu taikytas |
||||
| A |
B |
1 |
2 |
3 |
4 |
| 1 |
Už valdymą |
|
|
|
|
| 2 |
nekintamas dydis |
|
|
|
|
| 3 |
sėkmės mokestis |
|
|
|
|
| 4 |
Depozitoriumui |
|
|
|
|
| 5 |
Už sandorių sudarymą |
|
|
|
|
| 6 |
Už auditą |
|
|
|
|
| 7 |
Kitos veiklos išlaidos* |
|
|
|
|
| 8 |
Išlaidų, įskaičiuojamų į BIK, suma |
|
|
|
|
| 9 |
BIK % nuo GAV** |
|
|
|
|
| 10 |
Visų išlaidų suma |
|
|
|
|
| 11 |
PAR** |
|
|
|
|
* Detalizuojamos antroje dalyje
** Rodikliai teikiami tik metų ataskaitoje
1K_2. Atskaitymai iš turto
|
|
Atskaitymai. Kitos veiklos išlaidos (nurodyti išlaidų rūšis) |
Atskaitymų dydis |
Per ataskaitinį laikotarpį priskaičiuotų atskaitymų suma, Eur |
Procentinė dalis nuo ataskaitinio laikotarpio vidutinės grynųjų aktyvų vertės |
|
| maksimalus, nustatytas steigimo dokumentuose |
ataskaitiniu laikotarpiu taikytas |
||||
| A |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2K. Grynųjų aktyvų ataskaita
|
|
Pastabos Nr. |
Finansiniai metai |
Praėję finansiniai metai |
| A |
1 |
2 |
3 |
| A. TURTAS |
|
|
|
| 1. PINIGAI |
|
|
|
| 2. TERMINUOTIEJI INDĖLIAI |
|
|
|
| 3. PINIGŲ RINKOS PRIEMONĖS |
|
|
|
| 3.1. Valstybės iždo vekseliai |
|
|
|
| 3.2. Kitos pinigų rinkos priemonės |
|
|
|
| 4. PERLEIDŽIAMIEJI VERTYBINIAI POPIERIAI |
|
|
|
| 4.1. Ne nuosavybės vertybiniai popieriai |
|
|
|
| 4.1.1. Vyriausybių ir centrinių bankų arba jų garantuoti ne nuosavybės vertybiniai popieriai |
|
|
|
| 4.1.2. Kiti ne nuosavybės vertybiniai popieriai |
|
|
|
| 4.2. Nuosavybės vertybiniai popieriai |
|
|
|
| 4.3. Kitų kolektyvinio investavimo subjektų investiciniai vienetai ir akcijos |
|
|
|
| 5. SUMOKĖTI AVANSAI |
|
|
|
| 6. GAUTINOS SUMOS |
|
|
|
| 6.1. Investicijų pardavimo sandorių gautinos sumos |
|
|
|
| 6.2. Kitos gautinos sumos |
|
|
|
| 7. INVESTICINIS IR KITAS TURTAS |
|
|
|
| 7.1. Investicinis turtas |
|
|
|
| 7.2. Išvestinės finansinės priemonės |
|
|
|
| 7.3. Kitas turtas |
|
|
|
| B. ĮSIPAREIGOJIMAI |
|
|
|
| 1. Mokėtinos sumos |
|
|
|
| 1.1. Už finansinį ir investicinį turtą mokėtinos sumos |
|
|
|
| 1.2. Valdymo įmonei ir depozitoriumui mokėtinos sumos |
|
|
|
| 1.3. Kitos mokėtinos sumos |
|
|
|
| 2. Sukauptos sąnaudos |
|
|
|
| 3. Finansinės skolos kredito įstaigoms |
|
|
|
| 4. Įsipareigojimai pagal išvestinių finansinių priemonių sutartis |
|
|
|
| 5. Kiti įsipareigojimai |
|
|
|
| C. GRYNIEJI AKTYVAI |
|
|
|
3K. Grynųjų aktyvų pokyčio ataskaita
|
|
Pastabos Nr. |
Finansiniai metai |
Praėję finansiniai metai |
| A |
1 |
2 |
3 |
| 1. GRYNŲJŲ AKTYVŲ VERTĖ ATASKAITINIO LAIKOTARPIO PRADŽIOJE |
|
|
|
| 2. GRYNŲJŲ AKTYVŲ VERTĖS PADIDĖJIMAS |
|
|
|
| 2.1. Dalyvių įmokos į fondą |
|
|
|
| 2.2. Iš kitų fondų gautos sumos |
|
|
|
| 2.3. Garantinės įmokos |
|
|
|
| 2.4. Investicinės pajamos |
|
|
|
| 2.4.1. Palūkanų pajamos |
|
|
|
| 2.4.2. Dividendai |
|
|
|
| 2.4.3. Nuomos pajamos |
|
|
|
| 2.5. Pelnas dėl investicijų vertės pasikeitimo ir pardavimo |
|
|
|
| 2.6. Pelnas dėl užsienio valiutų kursų pokyčio |
|
|
|
| 2.7. Išvestinių finansinių priemonių sandorių pelnas |
|
|
|
| 2.8. Kitas grynųjų aktyvų vertės padidėjimas |
|
|
|
| GRYNŲJŲ AKTYVŲ VERTĖ PADIDĖJO IŠ VISO |
|
|
|
| 3. GRYNŲJŲ AKTYVŲ VERTĖS SUMAŽĖJIMAS |
|
|
|
| 3.1. Išmokos fondo dalyviams |
|
|
|
| 3.2. Išmokos kitiems fondams |
|
|
|
| 3.3. Nuostoliai dėl investicijų vertės pasikeitimo ir pardavimo |
|
|
|
| 3.4. Nuostoliai dėl užsienio valiutų kursų pokyčio |
|
|
|
| 3.5. Išvestinių finansinių priemonių sandorių nuostoliai |
|
|
|
| 3.6. Valdymo sąnaudos: |
|
|
|
| 3.6.1 Atlyginimas valdymo įmonei |
|
|
|
| 3.6.2 Atlyginimas depozitoriumui |
|
|
|
| 3.6.3 Atlyginimas tarpininkams |
|
|
|
| 3.6.4 Audito sąnaudos |
|
|
|
| 3.6.5. Palūkanų sąnaudos |
|
|
|
| 3.6.6 Kitos sąnaudos |
|
|
|
| 3.7. Kitas grynųjų aktyvų vertės sumažėjimas |
|
|
|
| 3.8. Sąnaudų kompensavimas (–) |
|
|
|
| GRYNŲJŲ AKTYVŲ VERTĖ SUMAŽĖJO IŠ VISO |
|
|
|
| 4. Grynųjų aktyvų vertės pokytis |
|
|
|
| 5. Pelno paskirstymas |
|
|
|
| 6. GRYNŲJŲ AKTYVŲ VERTĖ ATASKAITINIO LAIKOTARPIO PABAIGOJE |
|
|
|
4K. Balansas
|
|
Pastabos Nr. |
Finansiniai metai |
Praėję finansiniai metai |
| A |
1 |
2 |
3 |
| TURTAS |
|
|
|
| A. ILGALAIKIS TURTAS |
|
|
|
| 1. NEMATERIALUSIS TURTAS |
|
|
|
| 2. MATERIALUSIS TURTAS |
|
|
|
| 2.1. Investicinis turtas |
|
|
|
| 2.1.1 Žemė |
|
|
|
| 2.1.2 Pastatai |
|
|
|
| 2.2. Kitas materialusis turtas |
|
|
|
| 3. FINANSINIS TURTAS |
|
|
|
| 3.1. Investicijos į įmonių grupės įmones |
|
|
|
| 3.2. Investicijos į asocijuotąsias įmones |
|
|
|
| 3.3. Kiti nuosavybės vertybiniai popieriai |
|
|
|
| 3.4. Ne nuosavybės vertybiniai popieriai |
|
|
|
| 3.5. Kitų kolektyvinio investavimo subjektų investiciniai vienetai, akcijos, įnašai |
|
|
|
| 3.6. Išvestinės finansinės priemonės |
|
|
|
| 3.7. Terminuotieji indėliai |
|
|
|
| 3.8. Paskolos ir gautinos sumos |
|
|
|
| 3.8.1. Paskolos įmonių grupės įmonėms |
|
|
|
| 3.8.2. Iš įmonių grupės įmonių gautinos sumos |
|
|
|
| 3.8.3. Paskolos asocijuotosioms įmonėms |
|
|
|
| 3.8.4. Iš asocijuotųjų įmonių gautinos sumos |
|
|
|
| 3.8.5. Kitos po vienų metų gautinos sumos |
|
|
|
| 3.9. Kitas ilgalaikis finansinis turtas |
|
|
|
| 4. KITAS ILGALAIKIS TURTAS |
|
|
|
| 4.1. Atidėtojo pelno mokesčio turtas |
|
|
|
| 4.2. Kitas turtas |
|
|
|
| B. TRUMPALAIKIS TURTAS |
|
|
|
| 1. ATSARGOS |
|
|
|
| 1.1. Sumokėti avansai |
|
|
|
| 1.2. Atsargos bendrovės reikmėms |
|
|
|
| 2. PER VIENUS METUS GAUTINOS SUMOS |
|
|
|
| 2.1. Iš investicijų pardavimo sandorių gautinos sumos |
|
|
|
| 2.2. Įmonių grupės įmonių skolos |
|
|
|
| 2.3. Asocijuotųjų įmonių skolos |
|
|
|
| 2.4. Kitos per vienus metus gautinos sumos |
|
|
|
| 3. TRUMPALAIKĖS INVESTICIJOS |
|
|
|
| 3.1. Terminuotieji indėliai |
|
|
|
| 3.2. Pinigų rinkos priemonės |
|
|
|
| 3.3. Perleidžiamieji vertybiniai popieriai |
|
|
|
| 3.3.1. Ne nuosavybės vertybiniai popieriai |
|
|
|
| 3.3.2. Įmonių grupės įmonių nuosavybės vertybiniai popieriai |
|
|
|
| 3.3.3. Kiti nuosavybės vertybiniai popieriai |
|
|
|
| 3.3.4. Kitų kolektyvinio investavimo subjektų investiciniai vienetai, akcijos, įnašai |
|
|
|
| 3.4 Išvestinės finansinės priemonės |
|
|
|
| 4. PINIGAI |
|
|
|
| C. ATEINANČIŲ LAIKOTARPIŲ SĄNAUDOS IR SUKAUPTOS PAJAMOS |
|
|
|
| TURTO IŠ VISO |
|
|
|
| NUOSAVAS KAPITALAS IR ĮSIPAREIGOJIMAI |
|
|
|
| D. NUOSAVAS KAPITALAS |
|
|
|
| 1. KAPITALAS |
|
|
|
| 1.1. Pasirašytasis kapitalas |
|
|
|
| 1.2. Pasirašytasis neapmokėtas kapitalas (–) |
|
|
|
| 2. AKCIJŲ PRIEDAI |
|
|
|
| 3. PERKAINOJIMO REZERVAS (REZULTATAI) |
|
|
|
| 4. REZERVAI |
|
|
|
| 4.1. Privalomasis |
|
|
|
| 4.2. Kiti rezervai |
|
|
|
| 5. NEPASKIRSTYTASIS PELNAS (NUOSTOLIAI) |
|
|
|
| 5.1. Ataskaitinių metų pelnas (nuostoliai) |
|
|
|
| 5.2. Ankstesnių metų pelnas (nuostoliai) |
|
|
|
| E. ATIDĖJINIAI |
|
|
|
| 1. Pensijų ir panašių įsipareigojimų atidėjiniai |
|
|
|
| 2. Mokesčių atidėjiniai |
|
|
|
| 3. Kiti atidėjiniai |
|
|
|
| F. MOKĖTINOS SUMOS IR KITI ĮSIPAREIGOJIMAI |
|
|
|
| 1. PO VIENŲ METŲ MOKĖTINOS SUMOS IR KITI ĮSIPAREIGOJIMAI |
|
|
|
| 1.1. Skoliniai įsipareigojimai |
|
|
|
| 1.2. Finansinės skolos kredito įstaigoms |
|
|
|
| 1.3. Gauti avansai |
|
|
|
| 1.4. Už finansinį ir investicinį turtą mokėtinos sumos |
|
|
|
| 1.5. Pagal vekselius ir čekius mokėtinos sumos |
|
|
|
| 1.6. Įmonių grupės įmonėms mokėtinos sumos |
|
|
|
| 1.7. Asocijuotosioms įmonėms mokėtinos sumos |
|
|
|
| 1.8. Įsipareigojimai pagal išvestinių finansinių priemonių sutartis |
|
|
|
| 1.9. Kitos po vienų metų mokėtinos sumos ir įsipareigojimai |
|
|
|
| 2. PER VIENUS METUS MOKĖTINOS SUMOS IR KITI ĮSIPAREIGOJIMAI |
|
|
|
| 2.1. Skoliniai įsipareigojimai |
|
|
|
| 2.2. Finansinės skolos kredito įstaigoms |
|
|
|
| 2.3. Gauti avansai |
|
|
|
| 2.4 Už finansinį ir investicinį turtą mokėtinos sumos |
|
|
|
| 2.5. Pagal vekselius ir čekius mokėtinos sumos |
|
|
|
| 2.6. Įmonių grupės įmonėms mokėtinos sumos |
|
|
|
| 2.7. Asocijuotosioms įmonėms mokėtinos sumos |
|
|
|
| 2.8. Valdymo įmonei ir depozitoriumui mokėtinos sumos |
|
|
|
| 2.9. Kitos per vienus metus mokėtinos sumos |
|
|
|
| 2.10. Įsipareigojimai pagal išvestinių finansinių priemonių sutartis |
|
|
|
| 2.11. Pelno mokesčio įsipareigojimai |
|
|
|
| 2.12. Su darbo santykiais susiję įsipareigojimai |
|
|
|
| 2.13. Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai |
|
|
|
| G. SUKAUPTOS SĄNAUDOS IR ATEINANČIŲ LAIKOTARPIŲ PAJAMOS |
|
|
|
| NUOSAVO KAPITALO IR ĮSIPAREIGOJIMŲ IŠ VISO |
|
|
|
5K. Pelno (nuostolių) ataskaita
|
|
Pastabos Nr. |
Finansiniai metai |
Praėję finansiniai metai |
| A |
1 |
2 |
3 |
| 1. PAGRINDINĖS VEIKLOS PAJAMOS |
|
|
|
| 1.1. Palūkanų pajamos |
|
|
|
| 1.2. Dividendai |
|
|
|
| 1.3 Nuomos pajamos |
|
|
|
| 1.4. Pelnas dėl investicijų vertės pasikeitimo ir pardavimo |
|
|
|
| 1.5. Pelnas dėl užsienio valiutų kursų pokyčio |
|
|
|
| 1.6. Išvestinių finansinių priemonių sandorių pelnas |
|
|
|
| 1.7. Garantinės įmokos |
|
|
|
| 1.8. Su bendrovės akcijų pardavimu (išpirkimu) susijusių atskaitymų pajamos |
|
|
|
| 1.9. Kitos pagrindinės veiklos pajamos |
|
|
|
| 2. PAGRINDINĖS VEIKLOS SĄNAUDOS |
|
|
|
| 2.1. Nuostoliai dėl investicijų vertės pasikeitimo ir pardavimo |
|
|
|
| 2.2. Nuostoliai dėl užsienio valiutų kursų pokyčio |
|
|
|
| 2.3. Išvestinių finansinių priemonių sandorių nuostoliai |
|
|
|
| 2.4. Bendrovės akcijų pardavimo sąnaudos |
|
|
|
| 2.5. Kitos pagrindinės veiklos sąnaudos |
|
|
|
| 3. BENDRASIS PELNAS (NUOSTOLIAI) |
|
|
|
| 4. BENDROSIOS IR ADMINISTRACINĖS SĄNAUDOS |
|
|
|
| 4.1. Atlyginimas valdymo įmonei |
|
|
|
| 4.2. Atlyginimas depozitoriumui |
|
|
|
| 4.3. Atlyginimas tarpininkams |
|
|
|
| 4.4. Audito sąnaudos |
|
|
|
| 4.5. Kitos bendrosios ir administracinės sąnaudos |
|
|
|
| 4.6. Sąnaudų kompensavimas (–) |
|
|
|
| 5. KITOS VEIKLOS REZULTATAI |
|
|
|
| 6. PALŪKANŲ IR KITOS PANAŠIOS SĄNAUDOS |
|
|
|
| 7. PELNAS (NUOSTOLIAI) PRIEŠ APMOKESTINIMĄ |
|
|
|
| 8. PELNO MOKESTIS |
|
|
|
| 9. GRYNASIS PELNAS (NUOSTOLIAI) |
|
|
|
6K. Nuosavo kapitalo pokyčių ataskaita
|
|
Kapitalas |
Akcijų priedai |
Įstatymo numatytas privalomasis rezervas |
Perkainojimo rezervas (rezultatai) |
Kiti rezervai |
Nepaskirstytasis pelnas (nuostoliai) |
Iš viso |
|
| Ilgalaikio materialiojo turto |
Finansinio turto |
|||||||
| A |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
| 1. Likutis užpraėjusių finansinių metų pabaigoje |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2. Apskaitos politikos pakeitimo rezultatas |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3. Esminių klaidų taisymo rezultatas |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 4. Perskaičiuotas likutis užpraėjusių finansinių metų pabaigoje |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 5. Ilgalaikio materialiojo ir finansinio turto vertės padidėjimas (sumažėjimas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 6. Pelno (nuostolių) ataskaitoje nepripažintas pelnas (nuostoliai) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 7. Ataskaitinio laikotarpio grynasis pelnas (nuostoliai) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 8. Paskelbti dividendai ir kitos su pelno paskirstymu susijusios išmokos |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 9. Sudaryti rezervai |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 10. Panaudoti rezervai |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 11. Kapitalo padidėjimas pardavus akcijas, gavus įnašus |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 12. Kapitalo sumažėjimas išpirkus akcijas, grąžinus įnašus |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 13. Įnašai nuostoliams padengti |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 14. Likutis praėjusių finansinių metų pabaigoje |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 15. Ilgalaikio materialiojo ir finansinio turto vertės padidėjimas (sumažėjimas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 16. Pelno (nuostolių) ataskaitoje nepripažintas pelnas (nuostoliai) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 17. Ataskaitinio laikotarpio grynasis pelnas (nuostoliai) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 18. Dividendai ir kitos su pelno paskirstymu susijusios išmokos |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 19. Sudaryti rezervai |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 20. Panaudoti rezervai |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 21. Kapitalo padidėjimas pardavus akcijas, gavus įnašus |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 22. Kapitalo sumažėjimas išpirkus akcijas, grąžinus įnašus |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 23. Įnašai nuostoliams padengti |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 24. Likutis ataskaitinių finansinių metų pabaigoje |
|
|
|
|
|
|
|
|
7K. Pinigų srautų ataskaita
|
|
Pastabos Nr. |
Finansiniai metai |
Praėję finansiniai metai |
| A |
1 |
2 |
3 |
| 1. Pagrindinės veiklos pinigų srautai |
|
|
|
| 1.1. Ataskaitinio laikotarpio pinigų įplaukos |
|
|
|
| 1.1.1. Už parduotą finansinį ir investicinį turtą gauti pinigai |
|
|
|
| 1.1.2. Gautos palūkanos |
|
|
|
| 1.1.3. Gauti dividendai |
|
|
|
| 1.1.4. Gauti nuompinigiai |
|
|
|
| 1.1.5. Kitos veiklos įplaukos |
|
|
|
| 1.2. Ataskaitinio laikotarpio pinigų išmokos |
|
|
|
| 1.2.1. Išmokos už finansinio ir investicinio turto įsigijimą ir įvykdyti įsipareigojimai |
|
|
|
| 1.2.2. Išmokos, susijusios su bendrosiomis ir administracinėmis reikmėmis |
|
|
|
| 1.2.3. Kitos išmokos |
|
|
|
| Grynieji pagrindinės veiklos pinigų srautai |
|
|
|
| 2. Finansinės veiklos pinigų srautai |
|
|
|
| 2.1. Bendrovės akcijų pardavimas, įnašų gavimas |
|
|
|
| 2.2. Bendrovės akcijų išpirkimas, įnašų grąžinimas |
|
|
|
| 2.3. Išmokos iš pelno |
|
|
|
| 2.4. Gauta paskolų |
|
|
|
| 2.5. Grąžinta paskolų |
|
|
|
| 2.6. Sumokėta palūkanų |
|
|
|
| 2.7. Pinigų srautai, susiję su kitais finansavimo šaltiniais |
|
|
|
| 2.8. Kitas finansinės veiklos pinigų srautų padidėjimas |
|
|
|
| 2.9. Kitas finansinės veiklos pinigų srautų sumažėjimas |
|
|
|
| Grynieji finansinės veiklos pinigų srautai |
|
|
|
| 3. Užsienio valiutų kursų pokyčio įtaka grynųjų pinigų likučiui |
|
|
|
| 4. Grynasis pinigų srautų padidėjimas (sumažėjimas) |
|
|
|
| 5. Pinigai laikotarpio pradžioje |
|
|
|
| 6. Pinigai laikotarpio pabaigoje |
|
|
|
8K. Kolektyvinio investavimo subjekto investicinės veiklos pajamos ir patirtos sąnaudos per ataskaitinį laikotarpį
|
|
Finansiniai metai |
| A |
1 |
| I. Pajamos iš investicinės veiklos |
|
| 1. Palūkanų pajamos |
|
| 2. Realizuotas pelnas (nuostolis) iš investicijų į: |
|
| 2.1. nuosavybės vertybinius popierius |
|
| 2.2. ne nuosavybės vertybinius popierius |
|
| 2.3. pinigų rinkos priemones |
|
| 2.4. išvestines finansines priemones |
|
| 2.5. kitų kolektyvinio investavimo subjektų vienetus |
|
| 2.6. nekilnojamojo turto objektus |
|
| 2.7. kitas investicines priemones |
|
| 3. Nerealizuotas pelnas (nuostolis) iš: |
|
| 3.1. nuosavybės vertybinių popierių |
|
| 3.2. ne nuosavybės vertybinių popierių |
|
| 3.3. pinigų rinkos priemonių |
|
| 3.4. išvestinių finansinių priemonių |
|
| 3.5. kitų kolektyvinio investavimo subjektų vienetų |
|
| 3.6. nekilnojamojo turto objektų |
|
| 3.7. kitų investicinių priemonių |
|
| 4. Kitos pajamos: |
|
| 4.1. nekilnojamojo turto nuomos pajamos |
|
| 4.2. teigiamas rezultatas iš valiutų kursų skirtumo |
|
| 4.3. kitos |
|
| Pajamų iš viso |
|
| II. Sąnaudos |
|
| 1. Veiklos sąnaudos: |
|
| 1.1. atskaitymai už valdymą |
|
| 1.2. atskaitymai depozitoriumui |
|
| 1.3. mokėjimai tarpininkams |
|
| 1.4. išlaidos už auditą |
|
| 1.5. kiti mokėjimai ir išlaidos |
|
| 2. Kitos išlaidos: |
|
| 2.1. palūkanų išlaidos |
|
| 2.2. išlaidos, susijusios su valdomais nekilnojamojo turto objektais |
|
| 2.3. neigiamas rezultatas iš valiutų kursų skirtumo |
|
| 2.4. kitos |
|
| Sąnaudų iš viso |
|
| III. Grynosios pajamos |
|
| IV. Išmokos (dividendai) investicinių vienetų savininkams |
|
| V. Reinvestuotos pajamos |
“ |